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财务部门日常管理制度实施细则

一、岗位职责规范

（一）财务总监

1.统筹财务部门日常管理，制定月度、季度财务工作计划并监督执行，确保部门工作与公司整体经营目标一致。

2.审核公司月度资金使用计划，对超出50万元的大额资金支出进行最终审批；组织召开月度资金平衡会，协调各部门资金需求与公司资金储备的匹配。

3.监督财务核算准确性，每月5日前复核上月财务报表（含资产负债表、利润表、现金流量表），重点核查收入确认、成本结转、税费计提等关键科目。

4.牵头财务风险管控，每季度组织一次财务内控检查，涵盖资金安全、票据管理、报销合规性等环节，形成检查报告并提交总经理办公会。