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财政预算管理与执行工作总结报告

一、引言

在[上级单位/党委政府]的正确领导下，在相关部门的协同配合与大力支持下，我单位[年份]年度财政预算管理与执行工作紧紧围绕[核心目标，例如：单位战略发展规划/年度重点工作任务]，秉持“量入为出、收支平衡、注重绩效、防范风险”的原则，经过全体同仁的共同努力，总体上实现了预算编制的科学性、预算执行的规范性和预算管理的有效性，为单位各项事业的平稳有序发展提供了坚实的财力保障。现将本年度工作情况总结如下：

二、主要工作及成效

（一）夯实预算编制基础，提升科学性与精准性

预算编制是预算管理的起点和基石。本年度，我们高度重视预算编制的前瞻性与精细化，力求预算编制更加贴合实际需求。

1.深化预算编制改革：积极探索并推行零基预算理念，打破“基数+增长”的固化模式。在预算编制前，组织各业务部门进行充分的调研论证，对现有项目和新增项目的必要性、可行性及预期效益进行全面评估，确保预算资金投向重点领域和关键环节。

2.强化预算编制的统筹性：加强部门内部各科室、以及与外部相关单位之间的沟通协调，确保预算编制能够全面反映单位整体工作规划。注重各项收支的统筹平衡，合理安排人员经费、公用经费和项目经费，优先保障基本运转和重点任务。

3.提升预算编制的前瞻性：密切关注国家宏观经济政策、行业发展动态及单位自身发展规划，科学预测年度收支规模。对可能影响预算执行的不确定因素进行预判，并制定相应的应对预案，增强预算的适应性。

（二）严格预算执行管理，确保规范性与时效性

预算执行是将预算蓝图转化为实际成果的关键环节。我们坚持依法依规执行预算，强化过程管控，努力提高预算执行效率。

1.硬化预算约束：严格按照批准的预算科目和额度执行，严禁无预算、超预算支出。确需调整的预算项目，严格履行预算调整审批程序，确保预算调整的合规性。

2.加强预算执行动态监控：建立健全预算执行动态监控机制，定期对预算收支执行情况进行分析研判，及时掌握预算执行进度。对执行缓慢或偏离预算的项目，及时预警并督促相关部门分析原因，采取有效措施加以改进，确保预算执行进度与序时进度基本匹配。

3.规范政府采购与合同管理：严格执行政府采购法律法规及相关制度，规范采购行为，提高采购效率和资金效益。加强合同管理，确保合同条款的严谨性和执行的严肃性，防范合同风险。

（三）全面实施预算绩效管理，提高资金使用效益

绩效管理是提升预算管理水平、优化资源配置的重要手段。我们积极推进预算绩效管理全覆盖，强化绩效理念，注重结果应用。

1.健全绩效目标管理体系：将绩效目标设定作为预算编制的前置条件，做到“预算编制有目标、预算执行有监控、项目完成有评价、评价结果有应用”。绩效目标设定力求科学、具体、可衡量。

2.强化绩效运行监控：在预算执行过程中，对绩效目标实现程度和预算执行进度进行“双监控”，及时发现并纠正绩效运行中存在的问题，确保绩效目标如期实现。

3.深化绩效评价与结果应用：对重点项目和部门整体支出开展绩效评价，客观公正地评价资金使用效益和政策实施效果。将绩效评价结果作为下一年度预算安排、政策调整和改进管理的重要依据，形成“花钱必问效、无效必问责”的良性机制。

（四）加强财务管理制度建设，筑牢风险防控底线

完善的制度是规范管理、防范风险的根本保障。我们致力于构建权责清晰、流程规范、风险可控的预算管理制度体系。

1.完善内控制度体系：根据国家财经法律法规及上级管理要求，结合单位实际，梳理和完善预算管理、收支管理、资产管理、债务管理等方面的内部控制制度，堵塞管理漏洞，提升内部治理水平。

2.规范会计核算与资金管理：严格执行国家统一的会计制度，确保会计信息真实、准确、完整。加强资金收付管理，严格执行“三重一大”决策制度和大额资金支付审批程序，确保资金安全。

3.强化财务监督检查：定期开展内部财务检查和专项审计，及时发现和纠正预算管理与执行过程中存在的问题。积极配合外部审计、财政监督等工作，对发现的问题认真整改落实。

（五）推进预算管理信息化建设，提升管理效能

信息化是提升预算管理效率和透明度的重要支撑。我们积极利用信息技术手段，优化预算管理流程。

1.完善预算管理信息系统功能：根据预算管理工作需求，持续优化升级预算管理信息系统，提升系统的易用性和功能性，实现预算编制、执行、核算、监控、分析等环节的线上化管理。

2.推动数据共享与业务协同：促进预算管理信息系统与财务核算系统、政府采购系统等相关业务系统的数据对接和信息共享，减少重复劳动，提高工作效率，实现对预算全流程的动态管理和精准监控。

三、存在的问题与不足

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，本年度预算管理与执行工作中仍存在一些亟待改进的问题和不足：

1.预算编制的精细化程度仍有提升