财务部岗位流程图及廉洁风险点.docVIP

车间、部室工作目录

单位名称

财务部

业务类别

经营管理

业务

目录

1.组织制定本公司内部财务规章，并负责贯彻实施

2.监督、指导公司各项财务制度执行情况，坚决抵制不合理的开支

3.经济计划、经济合同审核

4.组织月度、季度和年度的经济活动分析资料及全面预算指标分解

5.了解掌握税收政策法规变化，积极宣传税收知识

6.审核报销、资金收管理、成本核算管理

7.生产基建核算、存货管理、固定资产管理

8.物资消耗定额管理制度

9.车间核算与考核

10.计划统计管理,投资控制

责任主体

财务

部

岗位职责目录

1.财务部部部长长岗位职责

2.财务部部副部长岗位职责

3.成本核算管理岗位职责

4.税金管理岗位职责

5.审核报销管理岗位职责

6.计划统计管理岗位职责

7.出纳岗位职责

行使依据

财

务

部

岗

位

职

责

岗位制度目录

1.财务部工作职责

2.财务核算制度

3.财产管理及清查制度

4.会计内部控制制度

5.现金管理制度

6.银行存款管理制度

7.存货定额管理制度

8.固定资产管理制度

9.物资消耗定额管理制度

10.会计人员工作交接制度

11.会计档案管理制度

12.全面预算管理制度

编制部门

财

务

部

单位负责人签字：填报人：

车间、部室、岗位业务流程图

单位名称

财务部

岗位、工种

财务部长

工作业务流程图

组织月度，季度和年度的经济活动分析资料及全面预算

组织月度，季度和年度的经济活动分析资料及全面预算

负责监督、指导公司各项财务制度执行情况，坚决抵制不合理的开支

向公司领导及上级主管部门汇报，提出有益的建议

参与拟订经济计划，进行各项费用报销的审核工作，并审查会计分录、记帐凭证

负责安排下达全面预算指标、考核各车间，各部室经营完成情况

组织制定本公司内部财务规章，并负责贯彻实施

组织部室学习国家财务制度法规

落实执行公司各项规章制度

将重大问题提交讨论，改进完善

统筹管理公司资金并对其进行有效的风险控制

审核资金使用计划、物资采购计划，规划资金收付，规避资金风险确保，确保资金安全

审批各项财务业务，并在财务负责人处签章

负责本科室人员的政治学习、思想教育，加强职业道德教育和业务能力的培养

负责本部室的全面管理工作

起草制定公司财务规定、核算办法

检查财务核算处理，监督会计人员工作业务

开展部室廉政教育、政治学习、职业道德培训，保证会计队伍的廉洁从业

加强业务培训，提高部室协同、履职能力

单位负责人签字：填报人：

车间、部室、岗位业务流程图

单位名称

财务部

岗位、工种

税务会计

工作业务流程图

税金全面管理

负责产品订单价格统计，建立月度销售台账、应收货款、预算货款的清帐工作

负责税金的计提、申报与纳税工作，编制纳税申报表及各种税务调查统计表

负责与税务部门的沟通联系工作，地税、国税每年检工作，准备税务查账资料

负责发票管理，发货核对与收入的核算工作，正确核算销项税与进项税的抵税工作

负责发票开票，验票，装订，整理报税工作与国税地税报送税务申报表和核对工作

定期向部门领导汇报产品销售，应收款的回收情况

完成部门领导交办的其他工作

在网上进行税款申报，核对打印工作和重点税源填报工作

核对发货数量，货款收取情况，督促营销人员及时回款和开票

建立并维护固定资产台账，在SAP系统维护WBS元素，按月计提折旧操作

固定资产台账管理、折旧计提、设备采购与付款核算、工程划线与付款核算

办理设备、工程划线审核挂账、付款申请表格填制

单位负责人签字：填报人：

车间、部室、岗位业务流程图

单位名称

财务部

岗位、工种

审核报销会计

工作业务流程图

审核报销管理

根据财务制度和公司的有关规定及管理办法与要求，进行各项费用报销的审核工作，并编制会计分录，打印记帐凭证

负责各项成本费用会计科目的设置及变更，各项经费项目的设置及变更

每天与出纳核对现金与银行日收支情况，定期核对清理备用金借款

按照费用项目，合理正确归集会计科目，负责内部经营单元指标考核统计与上报工作

完成部门领导交办的其他工作

定期收发债权债务函证，确保往来账核算无误，月末及时进行清帐操作，防止长期预付账款挂账

负责应收、应付、其他应收、其他应付往来科目的核对、清理

整理凭证附件，进行装订成册，存档保管

审核报销凭证，编制记账凭证

单位负责人签字：填报人：

车间、部室、岗位业务流程图

单位名称

财务部

岗位、工种

计划统计

工作业务流程图

计划统计管理计划统计上报

计划统计管理

计划统计上报

负责公司计划、统计管理工作，编制、上报、下发公