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通用版公司差旅费用报销管理制度

一、总则

为了加强公司差旅费用的管理，规范员工差旅费用报销流程，合理控制差旅成本，根据公司实际情况，特制定本制度。本制度适用于公司全体员工的国内和国外差旅费用报销管理。

二、出差审批

1.出差申请

员工因工作需要出差，需提前填写《出差申请表》，详细注明出差地点、出差时间、出差事由、预计费用等信息。《出差申请表》需经部门负责人审核，对于涉及多个部门的出差任务，还需相关部门负责人会签。

2.审批权限

-普通员工出差，由部门负责人审批。

-部门负责人出差，需经分管领导审批。

-公司高层管理人员出差，需经公司总经理审批。

3.特殊情况处理

如因紧急情况无法提前提交《出差申请表》，员工应及时通过电话或其他方式向相关审批人申请，经同意后方可出差，并在出差归来后的一个工作日内补填《出差申请表》。

三、差旅费用标准

（一）交通费用

1.飞机

-员工出差乘坐飞机，需根据出差任务的紧急程度和重要性，经审批人批准后方可选择。一般情况下，普通员工乘坐经济舱，部门负责人及以上人员可根据实际情况选择商务舱，但需在《出差申请表》中注明原因。

-因航班延误、取消等不可抗力因素导致改签或退票产生的费用，经相关证明后可予以报销。

2.火车

-员工出差乘坐火车，可根据出差距离和时间选择合适的车次和座位等级。出差行程在6小时以内的，一般选择硬座或硬卧；超过6小时的，可选择软卧。

-高铁、动车的乘坐标准为：普通员工可乘坐二等座，部门负责人及以上人员可根据实际情况选择一等座。

3.长途客车

员工出差乘坐长途客车，应选择正规客运公司的车辆，凭有效车票报销。

4.市内交通

-员工在出差地的市内交通费用，实行限额报销制度。一线城市（北京、上海、广州、深圳）每人每天不超过80元，二线城市每人每天不超过60元，三线及以下城市每人每天不超过40元。

-员工应尽量选择公共交通工具出行，如公交车、地铁等。如因特殊情况需要乘坐出租车，需在车票背面注明乘车时间、起始地点和事由。

（二）住宿费用

1.国内住宿标准

-普通员工出差，一线城市住宿费标准为每人每天不超过400元，二线城市不超过300元，三线及以下城市不超过200元。

-部门负责人及以上人员出差，一线城市住宿费标准为每人每天不超过600元，二线城市不超过500元，三线及以下城市不超过400元。

-如因特殊情况超出住宿标准，员工需在《出差申请表》中注明原因，并经审批人批准后方可报销。

2.国外住宿标准

根据不同国家和地区的实际情况，制定相应的住宿标准。具体标准可参考外交部发布的相关国家和地区的住宿费标准，或由公司根据实际情况另行规定。员工在国外出差，应尽量选择经济实惠的酒店，如因工作需要选择高档酒店，需经公司总经理批准。

3.住宿费用报销要求

员工应提供正规的住宿发票，发票上需注明住宿时间、住宿地点、单价、金额等信息。如住宿费用包含早餐、服务费等其他费用，应在发票上分别注明。

（三）餐饮费用

1.国内餐饮标准

-员工出差期间的餐饮费用实行包干制。一线城市每人每天150元，二线城市每人每天120元，三线及以下城市每人每天100元。

-如出差期间参加会议、培训等活动，主办方提供餐饮的，应扣除相应天数的餐饮补贴。

2.国外餐饮标准

根据不同国家和地区的物价水平，制定相应的餐饮标准。具体标准可参考外交部发布的相关国家和地区的伙食费标准，或由公司根据实际情况另行规定。

3.餐饮费用报销要求

员工无需提供餐饮发票，按出差天数和相应标准直接计算报销金额。

四、差旅费用报销流程

1.费用整理

员工出差归来后，应在5个工作日内整理好差旅费用相关票据，包括交通票据、住宿发票、餐饮发票等。票据应真实、合法、有效，且与出差行程相符。

2.填写报销单

员工根据整理好的票据，填写《差旅费用报销单》，详细注明各项费用的金额、用途、出差地点、出差时间等信息。《差旅费用报销单》需经部门负责人审核签字。

3.财务审核

员工将填写好的《差旅费用报销单》和相关票据提交给财务部门。财务部门对报销单和票据进行审核，主要审核内容包括：票据的真实性、合法性、完整性，报销金额是否符合公司规定的标准，报销单填写是否规范等。

如发现票据不符合要求或报销金额超出标准，财务部门有权要求员工补充或调整。

4.领导审批

财务审核通过后，《差旅费用报销单》需经分管领导或公司总经理审批。审批人根据出差任务的实际情况和公司的财务状况，对报销申请进行审批。

5.报销支付

审批通过后，财务部门在3个工作日内将报销款项支付到员工的银行账户。

五、其他规定

1.陪同客户出差

员工陪同客户出差，差旅费用标准可