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2021年财务管理风险排查报告范文

2021年财务管理风险排查报告范文

为深入贯彻落实省委、省政府关于新形势下进一步严肃财经纪

律的有关规定，筑牢财政资金安全防线，防范化解资金管理风险，根

据《省财政厅中共省纪委机关省审计厅关于开展严肃财经纪律及财务

管理风险排查工作的通知》文件精神，严格执行各项财务纪律，积极

深入开展自查自纠工作，现将开展情况报告如下：

一、加强组织领导，抓好学习动员

为进一步落实各项财经纪律，区扶贫开发局党组精心安排部署，

确保自查工作有的放矢。按照《通知》相关要求，及时安排部署，成

立了以主要负责人为组长，分管领导为副组长，财务工作人员及其他

股室负责人为成员的自查工作领导小组。明确自查的内容以及时间、

方法步骤，细化全面清理、梳理总结、深化整改三个阶段工作任务。

对照问题清单，认真对标检查，坚持问题导向，强化分析提炼，深挖

问题根源，推动自查工作取得扎实成效。

二、突出”细”字，做实自纠工作，确保自查到位

为使贯彻执行党和国家财务制度和财经纪律工作中存在的问题

得到大清理、大扫除，由分管领导牵头，财务人员具体实施，坚持从

严抓细落小，力求从小处发现问题的原则，对2019年7月以来预算

管理、支付管理、货币资金管理、会计管理等十二个方面进行认真自

查。

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（一）预算管理情况。认真执行财经纪律的有关规定，严格按

照区财政局预算编制明确的范围、标准等编制部门预算并按规定开展

项目评审。专项资金分配按照“两重一大”制度均召开党组会集体决

策。非税收入都及时上缴国库，在管理过程中无隐瞒、截留、挤占、

挪用、坐支或私分非税收入，在行政行为中不存在乱收费、乱罚款、

乱摊派的现象，无违规发放工资、奖金、津补贴等问题。

（二）支付管理情况。认真执行财经纪律的有关规定，一是严

格执行年度预算编制用款。二是出台局财务管理制度，规范财政资金

和自有资金支付行为，落实并做好人员基础信息动态管理、工资扣项

代扣代缴和财务核对工作，确保人员经费发放准确。三是财政资金支

付发生退款或退票时，严格按财经纪律要求办理，不存在套取资金的

情况发生。四是严格数字证书管理，由会计和出纳分别管理数字证书，

无交叉使用、委托他人使用等情况。

（三）货币资金管理情况。与开户银行建立大额支付核对机制，

按月逐笔核对银行存款收支明细。经自查，无库存现金，按照有关文

件的要求，财务管理均按照国家有关财经法规执行，严格控制财政资

金支出，不存在私设“小金库”。

（四）会计管理情况。严格执行“收支两条线”的财务管理规

定，严格执行主要领导“一支笔”签字制度，严把财务程序，要求财

务人员对于不合理、不规范的票据坚决不予入账，并定期或不定期对

局会计工作规范进行监督检查。

（五）内控管理情况。一是成立单位内控领导小组，明确各股

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室主体责任。二是把预算管理、收支管理、政府采购管理等主要经济

业务领域，按照“四权四分”机制要求落实并建立重大事项议事决策

机制，严格执行内控报告制度，不定期开展内控自我评价工作。

（六）政府采购管理情况。严格按照政府采购管理规定，不存

在无预算采购及超预算采购。

（七）资产管理情况。严格按照国有资产管理制度，对资产进

行登记。不存在未经批准购建资产的现象，也不存在未经批准出租出

借或处置资产的情况。

（八）账户管理情况。严格按照国家有关财经法规，集体决策

选择开户银行，不存在违规开设账户行为，账户之间也不存在无正当

理由相互划转资金的情况。

（九）往来款项管理情况。按照《行政事业单位财务规则》等

规定，定期清理单位往来款项，建立清理台账，制定处置方案。经自

查，无借款、垫款等情况。

（十）票据管理情况。收入、支出全部纳入法定账目统一核算，

设立专职人员负责票据保管、领用和核销工作，无代开、伪造、变造、

买卖财政票据行为。

（十一）决算管理情况。严格按照《中华人民共和国会计法》、

《中华人民共和国预算法》对单位所有收支和结转结余情况进行全面

反映，做到“账实相符、账账相符”。

（十二）存量资金清理情况。2020年12月，按照财