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2026年医药制造公司银行账户管理规范管理制度

第一章总则

第一条为规范公司银行账户管理工作，确保银行账户开立、使用、变更、销户等环节合法合规，防范账户挪用、资金被盗、违规转账等财务风险，依据《人民币银行结算账户管理办法》《企业银行账户管理规范》《医药行业财务合规管理要求》等相关法律法规及公司资金管控体系要求，结合医药制造企业资金流量大、结算场景多、账户类型杂的核心特点，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有银行账户管理活动的全流程管理，包括账户开立、账户备案、日常使用、资金结算、对账核查、账户变更、账户销户、资料归档等环节，涉及财务、合规、资金管理、行政等相关部门及账户经办、账户审核