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第五章风险与风险管理

【知识点6】风险管理基本流程

环节二：进行风险评估

1.进行风险辨识、分析、评价，应将定性与定量方法相结合。

2.风险分析应包括风险之间的关系分析，以便发现各风险之间的自然对冲、发

生的正负相关性等组合效应，从风险策略上对风险进行统一集中管理。

3.企业在评估多项风险时，应根据对风险发生可能性的高低和对目标的影响程度的评

估，绘制风险坐标图，对各项风险进行比较，初步确定对各项风险的管理优先顺序和策略。

4.风险评估应由企业组织有关和业务单位实施，也可聘请具有良好资质的中介

机构协助实施。

5.企业应对风险管理信息实行动态管理，定期或不定期实施风险辨识、分析、评价，以

便对新的风险和原有风险的变化重新评估。

环节三：制定风险管理策略

1.风险管理策略：是指企业根据自身条件和外部环境，围绕企业发展战略，确定风险偏

好、风险承受度、风险管理有效性，选择风险承担、风险规避、风险转移、风险转换、

风险对冲、风险补偿、风险控制等适合的风险管理工具的总体策略，并确定风险需人

力和财力资源的配置原则。

2.企业要根据风险的不同类型选择其适宜的风险管理策略。

3.制定风险管理策略的一个关键环节是企业应根据不同业务特点统一确定风险偏好和

风险承受度，即企业愿意承担哪些风险，明确风险的最低限度和过的最高限度，并据

此确定风险的线及相应采取的对策。

4.确定风险偏好和风险承受度，要正确认识和把握风险与收益的平衡，防止和纠正两种

错误倾向：

（1）忽视风险，片面追求效益；

（2）单纯为规避风险而放弃发展机遇；

5.应根据风险与收益平衡原则及各风险在风险坐标图上的位置，进一步确定风险管理的

优选顺序，明确风险管理成本的预算和控制风险的组织体系、人力资源、应对措施等总

体安排。

6.对于已制定和实施的风险管理策略，企业应定期总结和分析，结合实际不断修订和完

善。

环节四：提出和实施风险管理解决方案

从大的分类看，风险管理解决方案可以分为外部和解决方案。

1.外部解决方案

（1）外部解决方案一般指外包。

（2）外包可以使企业规避一些风险，但同时可能带来另一些风险，应适当加以控制。

（3）应注重外包成本与收益的平衡、外包工作的质量、自身商业的保护以及防止自

身对风险解决外包产生依赖性风险等，并制定相应的预防和控制措施。

2.解决方案

解决方案是指企业风险管理体系的运转。

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