企业风险管理（ERM）实施框架.docVIP

企业风险管理（ERM）实施框架通用工具模板

一、适用场景与价值定位

本框架适用于企业面临以下关键场景：

战略转型期：如业务多元化、市场扩张或数字化转型过程中，需系统性识别战略、运营、财务等领域的潜在风险；

合规压力强化：如应对新《安全生产法》、数据安全法规等行业监管要求，需构建合规风险防控体系；

重大决策支撑：如并购重组、重大项目投资前，需评估风险敞口并制定应对预案；

运营效率提升：如优化供应链、流程再造时，需识别流程断点与资源错配风险。

通过实施ERM企业可实现“风险前置、全链管控”，将风险管理融入战略制定与日常运营，提升决策科学性，降低突发风险损失，增强组织韧性。

二、实施流程与关键步骤

（一）准备阶段：奠定实施基础

组建跨部门ERM团队

牵头部门：建议由风险管理部或战略部牵头，成员包括财务、运营、法务、IT等部门负责人及业务骨干（如“总监”“经理”）；

职责：明确团队分工，如风险识别组、评估组、应对组，制定项目时间表与里程碑。

明确ERM目标与范围

目标：结合企业战略，确定ERM核心目标（如“年度重大风险事件发生率降低30%”“合规审计零缺陷”）；

范围：界定覆盖的业务单元（如全集团/特定事业部）、风险类型（战略、财务、运营、合规、市场等）。

收集基础信息

梳理企业战略文档、年度经营计划、历史风险事件报告、行业风险案例库等，为风险识别提供输入。

（二）风险识别：全面排查风险源

选择识别方法

定性方法：头脑风暴（组织各部门梳理业务流程风险点）、德尔菲法（匿名专家问卷）、SWOT分析（结合内外部环境识别风险）；

定量方法：数据分析（如财务数据异常波动预警）、流程图法（绘制业务流程图标注风险节点）。

输出风险清单初稿

按风险类别分类记录，例如：

战略风险：市场竞争加剧导致市场份额下滑；

运营风险：供应链中断导致生产停滞；

合规风险：数据隐私违规面临监管处罚。

（三）风险评估：量化风险等级

制定评估标准

影响程度：从“轻微”（对目标无影响）到“灾难性”（导致企业破产），分为1-5级；

发生概率：从“极低”（5年发生1次）到“极高”（每年发生1次以上），分为1-5级。

计算风险等级

采用“风险值=影响程度×发生概率”模型，将风险划分为高（≥15分）、中（8-14分）、低（≤7分）三级。

绘制风险热力图

以“影响程度”为Y轴、“发生概率”为X轴，标注各风险位置，直观展示优先级。

（四）风险应对：制定管控策略

针对不同等级风险，匹配应对策略：

高风险（优先处理）：规避（如终止高风险业务）、降低（如购买保险、建立备用供应链）；

中风险（重点监控）：转移（如外包非核心业务）、承受（保留风险但制定预案）；

低风险（日常管理）：简化流程、定期检查。

输出《风险应对计划表》，明确措施、责任人、时间节点及资源需求（如“*经理负责2024年Q3完成供应链备份方案”）。

（五）监控与改进：动态管理风险

建立监控机制

定期跟踪：高风险项每月review，中风险项每季度review，低风险项每半年review；

指标化监控：设定风险预警指标（如“供应商交货延迟率＞5%”触发预警）。

定期复盘与迭代

每年度开展ERM有效性评估，结合内外部环境变化（如政策调整、市场波动），更新风险清单与应对策略，形成“识别-评估-应对-监控”的闭环。

三、核心工具模板

表1：风险识别清单（示例）

风险编号

风险名称

风险类别

所属业务流程

潜在影响描述

识别方法

责任部门

STR-001

新兴技术替代导致产品过时

战略风险

研发管理

市场份额下降，营收减少

头脑风暴

研发部

OPS-002

关键设备故障导致停产

运营风险

生产制造

交付延迟，客户流失

流程图法

生产部

COM-003

客户数据泄露

合规风险

客户服务

监管处罚，品牌声誉受损

数据分析

信息部

表2：风险评估矩阵（示例）

风险编号

风险名称

影响程度（1-5）

发生概率（1-5）

风险值

风险等级

应对策略

STR-001

新兴技术替代导致产品过时

4

3

12

中

加大研发投入，布局新技术

OPS-002

关键设备故障导致停产

5

2

10

中

建立设备维护计划，采购备用设备

COM-003

客户数据泄露

5

4

20

高

升级数据加密系统，开展员工合规培训

表3：风险应对计划表（示例）

风险编号

风险名称

应对措施

责任人

完成时间

所需资源

预期效果

COM-003

客户数据泄露

1.部署数据防泄漏（DLP）系统；2.每季度开展数据安全培训

*经理

2024-06-30

预算50万元，外部技术支持

数据泄露事件发生率为0

OPS-002

关键设备故障导致停产

1.制定设备月度保养计划；2.与2家供应商签订设备备用协议

*主管

2024-03-31

维护费用20万元

设备故障停机时间减少50