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2026年XX局财务科年度工作计划

2026年是XX局深化财政改革、提升财务管理效能的关键一年。财务科将紧密围绕全局中心工作，以“规范管理、强化监督、保障重点、服务发展”为核心目标，聚焦预算编制精准化、资金使用高效化、核算监督规范化、信息支撑智能化、队伍建设专业化五大方向，系统推进财务工作提质增效，为全局各项业务开展提供坚实的资金保障和财务支持。具体工作计划如下：

一、深化预算管理改革，提升资金配置科学性

（一）精准编制年度预算。严格遵循“零基预算”原则，以2026年全局重点工作任务为导向，结合近三年支出数据及2025年预算执行偏差分析报告，重新梳理所有支出项目的必要性、可行性和紧迫性。对人员经费，按编制内实有人员及政策标准全额保障；对公用经费，按定额标准分档核定，严格控制“三公”经费及会议费、培训费等一般性支出，在2025年基础上压减5%；对项目支出，建立“项目库动态管理+专家评审+绩效预评估”三重筛选机制，组织业务科室、外部专家对30万元以上项目开展现场答辩，重点支持信息化建设、民生服务、应急保障等核心业务项目，取消低效重复项目，压减非刚性非重点项目预算15%以上。预算编制过程中，同步对接财政部门预算一体化系统2.0版，确保数据口径一致，1月底前完成“一上”预算申报，3月底前完成人大审议后的预算细化分解。

（二）强化预算执行监控。建立“月度预警、季度分析、半年通报、全年考核”的执行监控机制。依托预算一体化系统，对各科室预算执行进度实施动态跟踪，每月5日前生成《预算执行进度明细表》，对执行率低于序时进度（月均8.3%）的科室发送预警提示函；每季度召开预算执行分析会，结合业务开展情况剖析滞后原因，提出针对性改进措施；6月底前开展半年执行情况专项检查，对执行率低于50%的项目暂停后续拨款并调整预算；11月底前完成年度预算执行进度95%以上，12月重点做好结转结余资金清理，确保年底零结转（除上级专项外）。

（三）深化预算绩效管理。将绩效理念贯穿预算编制、执行、监督全过程，2026年所有项目支出均纳入绩效目标管理，其中50万元以上项目同步编制绩效运行监控方案。3月底前完成项目绩效目标与预算同步批复，6月、11月分别开展两次绩效运行监控，通过线上系统自动抓取数据与线下实地抽查相结合的方式，对偏离目标的项目及时纠偏；12月底前完成所有项目绩效自评，选择10个重点项目（占项目预算总额40%以上）开展第三方绩效评价，评价结果与2027年预算安排、科室考核直接挂钩，对评价结果为“差”的项目，次年不予安排预算并通报批评。

二、强化资金全流程监管，保障财政资金安全高效

（一）严格资金支付审核。制定《XX局资金支付操作细则（2026版）》，明确资金支付“五审”标准：一审支出依据，检查是否符合预算、合同、政策文件要求；二审审批流程，核对经办、科室负责人、分管领导、财务负责人签字是否完整；三审票据合规性，通过全国增值税发票查验平台、财政电子票据管理系统验证票据真伪，对连号发票、大额现金支付等异常情况重点核查；四审支付金额，确保与合同约定、验收单、结算单一致，严禁超预算、超标准支付；五审支付方式，除特殊情形外，严格执行国库集中支付和公务卡结算制度，禁止向个人账户大额转账。2026年计划开展支付业务“回头看”2次，对1-6月、7-12月支付凭证各抽取30%进行复查，确保审核准确率100%。

（二）加强专项资金管理。针对上级转移支付资金、本级财政专项等8类专项资金，建立“一项目一台账”管理模式，台账内容涵盖资金规模、拨付进度、支出明细、绩效目标等12项要素，按月更新数据并与业务科室核对。重点加强对民生类专项资金（如XX专项、XX补贴）的监管，联合业务科室制定《专项资金使用操作指南》，明确申请条件、审批流程、发放标准，通过“大数据+实地核查”方式验证资金使用真实性。例如，对XX补贴资金，将发放名单与民政、社保等部门数据比对，筛查重复领取、不符合条件等情况；对XX项目资金，每季度现场抽查2-3个实施点，核查物资采购、工程进度是否与资金支付匹配。全年计划开展专项资金专项检查4次，覆盖所有专项资金类别，确保资金使用合规率100%。

（三）规范银行账户及往来款管理。全面清理存量银行账户，严格执行“一户一审批”制度，除基本账户、专用账户外，原则上不再新开立账户，对长期闲置（半年无资金流动）的账户予以撤销。加强银行账户资金监管，每月5日前完成银行对账单与账面余额核对，编制《银行存款余额调节表》，对未达账项跟踪落实，确保账实一致。针对往来款，制定《往来款清理工作方案》，明确“谁经办、谁负责”的清理责任，对3年以上长期挂账的往来款，逐笔核查形成原因，分类制定清理措施：因历史遗留问题无法收回的，按程序报财政部门审批核销；因未结算形成的，督促业务科室3