2025年医院财务科年度工作总结与经费管理报告.docxVIP

一、年度财务工作总体情况

2025年，医院财务科在院党委的正确领导下，紧紧围绕医院发展目标，认真履行财务管理职责，全年各项工作任务圆满完成。面对医疗体制改革深入推进和疫情防控常态化带来的挑战，财务科全体同仁团结协作，攻坚克难，为医院高质量发展提供了坚实的财务保障。

本年度医院总收入达到15.8亿元，同比增长12.3%，其中医疗收入14.2亿元，财政补助收入1.2亿元，其他收入0.4亿元。总支出15.3亿元，收支结余0.5亿元，资产负债率控制在合理范围内，财务运行状况总体良好。

二、预算执行情况分析

（一）收入预算执行情况

医疗收入方面，门诊收入完成预算的105.2%，住院收入完成预算的98.7%，药品收入完成预算的102.1%。各科室收入结构进一步优化，高价值医疗服务项目占比提升，体现了医院服务质量的持续改善。

财政补助收入及时足额到位，基本建设补助、公共卫生服务补助等专项资金使用规范，为医院基础设施改造和公共卫生服务能力提升提供了有力支撑。

（二）支出预算执行情况

人员经费支出控制在预算范围内，工资福利支出同比增长8.5%，低于收入增长幅度，体现了人力资源配置的合理性。药品耗材支出占比进一步下降，集中采购政策效果显著，全年节约采购成本约1200万元。

基本建设支出按计划推进，门诊楼改造工程、信息化建设项目等重点工程资金保障到位，投资效益良好。设备购置支出严格执行政府采购程序，大型医疗设备配置更加科学合理。

三、经费管理创新举措

（一）精细化成本管控

建立科室成本核算体系，将成本管控责任落实到各临床科室，通过绩效考核引导科室主动控制成本。推行全成本核算，将间接成本合理分摊，为科室经营决策提供准确依据。

实施药品耗材精细化管理，建立智能库存系统，减少资金占用，提高周转效率。开展成本效益分析，对高成本项目进行重点监控，确保资金使用效益最大化。

（二）信息化建设提升管理效率

完成财务管理系统升级改造，实现与HIS系统、物资管理系统、人力资源系统的数据对接，提高了财务数据的准确性和及时性。推行电子发票管理，减少纸质票据流转，提高了工作效率。

建立财务数据分析平台，运用大数据技术对医院财务运行状况进行实时监控和预警，为管理决策提供数据支撑。开展移动财务服务，方便临床科室随时查询财务信息。

（三）内部控制体系完善

修订完善财务管理制度，新增《专项资金管理办法》《合同财务审核规定》等制度，进一步规范财务行为。加强内部审计监督，对重点领域和关键环节开展专项审计，及时发现和整改问题。

建立风险防控机制，对财务风险点进行梳理排查，制定应对预案。加强合同管理，严格合同审核程序，防范合同风险。完善授权审批制度，明确各层级审批权限和责任。

四、专项资金管理成效显著

医保基金管理更加规范，严格按照医保政策执行费用结算，全年医保基金回款率达到98.5%，较上年提升2.3个百分点。积极配合医保部门开展飞行检查，对发现的问题及时整改，确保医保基金安全运行。

科研经费管理进一步加强，建立科研项目全生命周期管理机制，从立项、执行到结题验收各环节都有明确的财务管控措施。全年科研经费支出合理合规，经费使用效率明显提高，为医院科研创新提供了有力保障。

教学经费投入持续增加，全年安排教学经费2800万元，用于师资培训、教学设备更新、临床教学基地建设等。通过规范管理，确保每一分钱都用在刀刃上，为医学人才培养创造了良好条件。

五、财务队伍建设与能力提升

优化财务人员配置，根据工作需要合理调整岗位分工，做到人岗匹配、职责清晰。建立轮岗交流机制，让财务人员在不同岗位得到锻炼，培养复合型财务人才。完善绩效考核制度，将工作质量、服务态度、创新能力等纳入考核范围，激发财务人员工作积极性。

加强财务文化建设，培育严谨细致、廉洁自律的工作作风。定期开展廉政教育，组织财务人员参观廉政教育基地，筑牢思想防线。建立财务服务，及时解答临床科室财务疑问，提升服务质量和满意度。

六、面临的主要困难与挑战

医疗费用控制压力依然较大，随着医保支付方式改革深入推进，按病种付费、DRG付费等新型支付方式对医院财务管理提出了更高要求。如何在保证医疗质量的前提下控制费用增长，成为财务管理工作面临的重要课题。

人员成本持续上升，随着医务人员薪酬制度改革和人才竞争加剧，医院人力成本占比逐年提高，给财务平衡带来压力。同时，医疗设备更新换代加快，资本性支出需求增加，资金筹措面临挑战。

财务信息化水平有待进一步提升，现有系统在数据整合、智能分析等方面还存在不足，难以满足精细化管理需要。财务人员对新技术的掌握程度参差不齐，数字化转型推进相对缓慢。

七、2026年工作思路与重点任务

继续深化预算管理改革，推行全面预算管理，将预算编制、执行、监督、考核各环节有机结合。建立预算执行动态监控机制，及时发现和纠正预算执行偏差，提高预算