账务处理模块初始化与日常操作详解.pdfVIP

第二讲账务处理模块的应用

一、模块初始化

账务处理模块初始化工作包括设置控制参数和录入科目初始数据。

1.参数设置包括：凭证编号方式、是否允许操作人员修改他人凭证、凭证是否必须输

入结算方式和结算号、现金流量科目是否必须输入现金流量项目、出纳凭证是否必须经过出

纳签字、是否对及往来科目实行赤字提示等。

2.第一次使用账务处理模块时，将科目的初始余额以及发生额输入到系统中。

（1）只需要录入末级科目，系统自动汇总上级科目；

（2）数量核算科目录入数量和单价；外币核算科目录入本币余额；辅助核算科目，从辅

助账录入期初明细数据，系统会自动汇总并生成科目的期初余额。

（3）年初建账，只需录入期初余额；年中建账，录入启用月份的月初余额和截止上月份

的累计发生额，系统自动计算年初余额。

3.期初余额录入完毕，应试算平衡，即使试算报告提示有误，仍可以输入记账凭证，

但是不能记账。

【操作提示】

1.白域：直接录入，区域：自动汇总，“√”：有核算项目，通过辅助账录入；

2.录入外币科目切换到外币，试算平衡切换到综合本位币；

3.红字金额输入负号。

二、账务处理模块日常处理

（一）凭证录入与查询

1.凭证录入的内容包括凭证类别、凭证编号、制单日期、附件、科目、

发生金额、制单人等。

2.辅助核算科目需录入相应的辅助信息；外币核算科目，要录入原币金额；数量核算

科目，需录入数量和金额。

3.不同类别的凭证每个月分别从1号开始自动连续编号，编号可自动生成，也可人工

输入，但重号，如重号则提示并保存。

4.只允许输入未结账月份的凭证，已结账期间不允许输入凭证。

5.科目录入方式：F7、F8、双击选择输入，输入科目代码、助记码；（不能输入汉字名

称）

6.凭证录入的校验（）

（1）科目是否存在，是否为末级科目，是否是初始化时设置的科目；是否符合

凭证的类别限制条件；

（2）发生额是否满足“有借必有贷，借贷必相等”；

（3）凭证必填内容是否填写完整；

（4）手工填制凭证号的情况下还需校验凭证号的合理性。

7.凭证查询包括简单条件查询和自定义条件查询，金蝶软件中，凭证修改、查询、审

核、冲销，通过凭证管理实现。

【操作提示】

“.”：按两次上一行；

“/”：按两次是第一条；

“=”：自动借贷平衡；

空格键：切换借贷金额方向；

“ESC”：金额错误，重复提示无法进行下面步骤；

“-”：输入红字金额。

（二）凭证修改和审核

1.、科目、金额及方向等可修改，凭证类别、编号不可修改，制单日期的修改也

会受到限制，系统会重新检查；

2.未审核或审核标错的凭证由填制人在凭证录入和凭证管理中直接进行修改；

3.已审核而未记账的凭证先由审核人员取消审核，再由制单人员对凭证进行修改；

4.已记账凭证日期、金额、科目和操作人修改，对已记账凭证删除和插

入操作，已记账凭证连续编号，出现错误采取冲销凭证法或补充凭证法。（记账功能不可逆）

5.他人制作的凭证如需修改，勾选“允许修改他人凭证”，修改后凭证的制单人将显示

为修改凭证的操作人员。

6.审核是对记账凭证的正确性、合规性、等进行检查核对，具体审核记账凭证

的内容、金额是否与原始凭证相符，记账凭证的编制是否符合规定，所附单据是否、完

整等；

7.审核人认为错误的凭证，直接进行修改，应由凭证录入人员修改后再交由审核

人员予以审核。

8.审核人员和制单人员不能是同一人，反审核人必须是原审核人；

【操作提示】审核时注意要换操作员。

（三）凭证记账

1.记账只检查记账凭证中的数据关系错误，无法检查业务逻辑关系（凭证科目错误等）；

2.上月未结账、凭证未审核、期初余额不平衡不可记账；

3.可以一天一次、一天多次、多天一次；

4.金蝶KI