企业合规考试题库及答案.docxVIP

企业合规考试题库及答案

一、单项选择题（每题2分，共30分）

1.企业合规管理的核心目标是（）

A.降低企业成本

B.确保企业行为符合法律法规和道德规范

C.提高企业市场份额

D.增强企业员工凝聚力

答案：B。企业合规管理主要就是要让企业的各项行为在法律和道德的框架内进行，降低法律风险等，虽然合规管理可能间接影响成本、市场份额和员工凝聚力，但核心目标是确保行为合法合规。

2.以下哪种情况不属于企业合规风险（）

A.企业产品质量不达标被消费者投诉

B.企业员工在工作时间闲聊

C.企业财务报表存在虚假数据

D.企业未经许可使用他人专利技术

答案：B。企业员工在工作时间闲聊属于日常管理中的纪律问题，一般不涉及法律法规等方面的合规风险。而产品质量不达标、财务报表虚假、未经许可使用专利技术都违反了相关法律法规。

3.企业合规管理体系建设的第一步通常是（）

A.制定合规制度

B.开展合规培训

C.进行合规风险评估

D.设立合规管理部门

答案：C。只有先进行合规风险评估，了解企业面临的各类合规风险，才能有针对性地制定制度、开展培训和设立管理部门等后续工作。

4.企业与供应商签订合同时，以下哪项条款不符合合规要求（）

A.明确双方的权利和义务

B.要求供应商提供回扣

C.约定产品质量标准

D.规定交货时间和地点

答案：B。要求供应商提供回扣是商业贿赂行为，违反了法律法规和商业道德，不符合合规要求。其他选项都是合同中的正常条款。

5.根据《中华人民共和国劳动合同法》，企业在试用期内解除劳动合同，需要证明劳动者（）

A.不能胜任工作

B.严重违反用人单位的规章制度

C.在试用期间被证明不符合录用条件

D.患病或者非因工负伤，在规定的医疗期满后不能从事原工作

答案：C。《劳动合同法》规定，在试用期内解除劳动合同，企业需证明劳动者在试用期间被证明不符合录用条件。其他选项一般适用于正式员工的解除情况。

6.企业在进行市场营销活动时，以下哪种宣传方式可能构成虚假宣传（）

A.客观介绍产品的性能和特点

B.夸大产品的功效

C.对比竞争对手产品的劣势

D.宣传产品的市场占有率

答案：B。夸大产品功效属于虚假宣传行为，误导消费者。客观介绍产品性能、对比竞品劣势和宣传市场占有率在符合实际情况的前提下不属于虚假宣传。

7.企业合规文化建设的关键在于（）

A.制定严格的合规制度

B.高层管理人员的重视和带头

C.开展大规模的合规培训

D.设立高额的合规奖励

答案：B。高层管理人员的重视和带头能为企业合规文化建设起到示范作用，引导全体员工树立合规意识。制度、培训和奖励虽然也重要，但关键在于高层的引领。

8.企业处理合规举报时，以下做法错误的是（）

A.及时对举报内容进行调查核实

B.对举报人进行打击报复

C.保护举报人的隐私和安全

D.根据调查结果进行相应处理

答案：B。对举报人进行打击报复是严重违法违规的行为，企业应及时调查、保护举报人并根据结果处理。

9.企业在进行海外投资时，需要重点关注的合规问题不包括（）

A.当地的政治局势

B.当地的宗教信仰

C.企业内部的员工福利制度

D.当地的法律法规

答案：C。企业内部员工福利制度属于企业内部管理范畴，在海外投资时，当地政治局势、宗教信仰和法律法规等外部合规因素更为关键。

10.企业合规管理部门的主要职责不包括（）

A.制定企业战略规划

B.识别和评估合规风险

C.监督企业合规制度的执行

D.开展合规培训和宣传

答案：A。制定企业战略规划是企业高层和战略管理部门的职责，合规管理部门主要负责识别评估风险、监督制度执行和开展培训宣传等合规相关工作。

11.依据《中华人民共和国税收征收管理法》，企业未按照规定期限缴纳税款的，税务机关除责令限期缴纳外，从滞纳税款之日起，按日加收滞纳税款（）的滞纳金。

A.万分之一

B.万分之三

C.万分之五

D.千分之一

答案：C。《税收征收管理法》规定，企业未按规定期限缴纳税款，从滞纳税款之日起，按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。

12.企业在进行数据收集和使用时，以下做法正确的是（）

A.未经用户同意收集用户个人信息

B.随意将用户数据出售给第三方

C.对收集到的数据进行严格的安全保护

D.不告知用户数据的使用目的

答案：C。对收集到的数据进行严格安全保护是保护用户数据权益的正确做法。未经同意收集、随意出售数据和不告知使用目的都违反了数据保护的相关规定。

13.企业合规制度的制定应遵循的原则不包括（）

A.合法性原则

B.全面性原则

C.随意性原则

D.可操作性原则

答案：C。企业合规制度制定应遵循合法