《企业财务会计》答案 项目二 出纳业务核算.docx

项目二出纳业务核算

任务一库存现金业务核算

【职场练兵2-1】

华玺云锦纺织有限公司2025年2月1日，现金余额为18018.2元，2月发生的现金收付业务如下：

（1）1日以现金300元购买打印纸（单价：30元/包）；

（2）1日职工张波暂借差旅费700元，以现金付讫；

（3）3日现金车间支付水电费5000元；

（4）15日发放工资5000元；

（5）20日张波报销差旅费400元；

（6）28日，盘点现金，发生现金短缺20元，系出纳原因导致，由出纳人员赔偿。

请利用所学知识完成以上业务的判断与处理。

【职场练兵2-1】参考答案

1.1日购买打印纸

借：管理费用——办公费300

贷：