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企业风险管理识别与应对手册

引言

本手册旨在为企业提供系统化的风险管理工具，帮助识别经营过程中的潜在风险，科学评估风险等级，制定针对性应对措施，降低风险对企业目标实现的不利影响。手册适用于各类企业，可根据行业特性与自身规模灵活调整使用，助力企业构建主动、规范的风险管理体系。

一、适用情境

本手册适用于以下场景，为企业风险管理工作提供标准化指引：

战略规划阶段：在制定企业中长期发展战略、年度经营计划时，识别外部环境与内部资源中的潜在风险，保证战略目标具备可行性。

重大项目决策前：如新产品研发、市场拓展、重大投资、并购重组等项目，需全面评估项目实施过程中的风险，避免决策失误。

日常运营管理中：针对生产、销售、财务、人力资源等核心业务流程，定期排查操作风险、流程漏洞，保障运营效率与安全。

合规与审计活动：应对法律法规变化、监管要求更新，或开展内部审计时，系统梳理合规风险点，保证企业经营活动合法合规。

突发事件应对：如自然灾害、供应链中断、舆情危机等突发情况，可快速启动风险识别与应对流程，控制事态影响。

二、操作流程详解

（一）准备与启动

明确目标与范围

确定本次风险管理工作的具体目标（如“识别2024年度供应链风险”“评估新产品上市的市场风险”）。

明确工作范围（覆盖部门：生产部、采购部、销售部；覆盖流程：原材料采购→生产制造→产品交付）。

组建风险管理团队

由企业负责人（如总经理*）牵头，成员包括各部门负责人、核心业务骨干、法务/合规专员、财务人员等，保证团队具备跨领域专业知识。

明确团队分工：组长统筹整体工作，各成员负责本部门/领域的风险信息收集与初步评估。

收集基础资料

收集与企业战略、业务流程、法律法规、历史风险事件相关的资料，包括：

企业内部：战略规划文件、年度经营计划、业务流程手册、财务报表、内部审计报告、过往风险事件记录。

外部环境：行业政策法规、市场分析报告、竞争对手动态、供应链上下游企业信息、宏观经济数据。

（二）风险识别

通过多维度方法，全面、系统地识别企业面临的潜在风险，保证无遗漏。

方法选择

访谈法：与各部门负责人、关键岗位员工（如采购经理、生产主管、销售总监*）进行半结构化访谈，知晓其对工作中潜在风险的看法。

问卷法：设计《风险识别调查问卷》，发放至全体员工，收集一线操作中可能遇到的风险点（如设备故障、客户违约、数据泄露等）。

流程梳理法：绘制核心业务流程图（如“订单处理流程”“资金支付流程”），标注流程中的关键节点与潜在风险点（如审批缺失、信息传递错误）。

历史数据分析法：分析企业过往3-5年的风险事件记录（如安全、客户投诉、法律纠纷），总结高频风险类型。

输出成果

汇总所有识别出的风险点，形成《初步风险清单》，包含风险描述、涉及部门/流程、初步分类（战略风险、运营风险、财务风险、合规风险、市场风险等）。

（三）风险分析

对已识别的风险进行可能性与影响程度评估，确定风险优先级，为后续应对提供依据。

评估维度定义

可能性：风险发生的概率，分为5个等级（1=极低，几乎不可能发生；2=低，较少发生；3=中等，可能发生；4=高，较常发生；5=极高，频繁发生）。

影响程度：风险发生后对企业目标的影响，分为5个等级（1=轻微，影响很小；2=一般，造成一定损失；3=严重，影响核心目标；4=重大，造成重大损失；5=灾难性，危及企业生存）。

评估操作

组织风险管理团队，对《初步风险清单》中的每个风险，结合历史数据、行业经验、当前环境进行打分（可能性、影响程度各1-5分）。

计算风险值：风险值=可能性×影响程度，风险值越高，风险优先级越高（如风险值≥20为高优先级，10≤风险值＜19为中优先级，风险值＜10为低优先级）。

输出成果

形成《风险分析评估表》，明确每个风险的等级（高/中/低）及主要依据。

（四）风险应对

针对不同等级的风险，制定差异化应对策略，明确责任人与时间节点。

应对策略选择

规避策略：对高优先级且无法有效降低的风险，采取放弃或改变方案的方式彻底规避风险（如放弃与信用记录不良的客户合作）。

降低策略：对中高优先级风险，采取措施降低可能性或影响程度（如增加设备维护频率降低生产故障概率；购买财产保险降低财产损失影响）。

转移策略：对部分风险，通过合同、保险等方式将风险转移给第三方（如将运输业务外包给物流公司并约定违约责任；为关键员工购买意外险）。

接受策略：对低优先级风险（如轻微办公设备故障），在成本效益分析后，选择主动承担并制定应急预案（如准备备用设备）。

制定应对计划

针对每个需应对的风险，明确：

应对措施：具体行动内容（如“2024年Q3前完成供应商信用评级体系搭建”）。

责任部门/人：明确措施执行主体（如由采购部经理*负责）。

时间节点：措施完成时限（如“2024年9月30日前”）。

所需资源：人力、物力