合规师职业能力(水平)考试模拟考试题及答案.docxVIP

合规师职业能力(水平)考试模拟考试题及答案

一、单项选择题（每题2分，共40分）

1.以下哪种不属于企业合规管理的主要领域？（）

A.财务合规

B.人力资源合规

C.市场营销合规

D.个人生活合规

答案：D。企业合规管理主要围绕企业运营的各个方面，如财务、人力资源、市场营销等，个人生活合规不属于企业合规管理的范畴。

2.合规管理的首要目标是（）

A.提高企业经济效益

B.确保企业遵守法律法规和内部规章制度

C.增强企业市场竞争力

D.提升企业品牌形象

答案：B。合规管理的核心就是保证企业在法律和内部规定的框架内运营，其他目标都是在合规基础上进一步达成的。

3.根据《中华人民共和国反垄断法》，以下哪种行为不属于垄断行为？（）

A.经营者达成垄断协议

B.经营者滥用市场支配地位

C.具有或者可能具有排除、限制竞争效果的经营者集中

D.企业正常的价格调整

答案：D。企业正常的价格调整是市场竞争中的常见行为，不属于《反垄断法》所规定的垄断行为。

4.企业在处理员工个人信息时，应当遵循的原则不包括（）

A.合法原则

B.公开透明原则

C.随意使用原则

D.目的明确原则

答案：C。处理员工个人信息应遵循合法、公开透明、目的明确等原则，而随意使用原则违背了信息保护的要求。

5.合规风险评估的第一步是（）

A.确定评估范围

B.收集相关信息

C.识别合规风险

D.分析风险发生的可能性和影响程度

答案：A。只有先确定评估范围，才能有针对性地进行后续的信息收集、风险识别等工作。

6.以下关于合规文化建设的说法，错误的是（）

A.合规文化建设只需要高层领导参与

B.应将合规理念融入企业的日常经营活动中

C.可以通过培训等方式提高员工的合规意识

D.合规文化建设有助于营造良好的企业氛围

答案：A。合规文化建设需要企业全体员工的共同参与，而不仅仅是高层领导。

7.企业合规管理部门在发现合规问题后，首先应该（）

A.进行调查核实

B.向上级领导报告

C.制定整改措施

D.对相关责任人进行处罚

答案：A。在发现合规问题后，首先要做的是调查核实问题的真实性和具体情况，以便后续采取正确的措施。

8.《中华人民共和国劳动合同法》规定，用人单位自用工之日起超过一个月不满一年未与劳动者订立书面劳动合同的，应当向劳动者每月支付（）倍的工资。

A.1

B.2

C.3

D.4

答案：B。这是《劳动合同法》为保障劳动者权益对用人单位不签订书面劳动合同的惩罚性规定。

9.以下哪种不属于合规管理的基本方法？（）

A.制度建设

B.流程优化

C.事后处罚

D.监督检查

答案：C。合规管理强调事前预防、事中控制，事后处罚只是合规管理的一部分，且不应作为基本方法，而应注重全面的制度建设、流程优化和监督检查。

10.企业在进行海外投资时，需要重点关注的合规问题不包括（）

A.当地的政治环境

B.当地的宗教信仰

C.当地的税收政策

D.企业内部的组织架构

答案：D。企业海外投资主要关注当地的外部环境，如政治环境、宗教信仰、税收政策等，企业内部组织架构属于企业自身内部管理问题，并非海外投资重点关注的合规问题。

11.合规管理体系的有效性评估周期一般为（）

A.半年

B.一年

C.两年

D.三年

答案：B。通常情况下，企业每年对合规管理体系的有效性进行评估，以确保体系持续有效运行。

12.以下关于合规举报机制的说法，正确的是（）

A.举报机制只需要受理员工的举报

B.举报信息不需要保密

C.应确保举报人不会受到报复

D.对于举报内容不需要进行调查核实

答案：C。合规举报机制应保护举报人权益，确保其不会受到报复。举报机制应受理多方面的举报，举报信息要严格保密，且对举报内容必须进行调查核实。

13.《中华人民共和国税收征收管理法》规定，纳税人未按照规定期限缴纳税款的，税务机关除责令限期缴纳外，从滞纳税款之日起，按日加收滞纳税款（）的滞纳金。

A.万分之一

B.万分之二

C.万分之三

D.万分之五

答案：D。这是《税收征收管理法》对纳税人逾期缴纳税款的滞纳金规定。

14.企业合规管理的“三道防线”不包括（）

A.业务部门

B.合规管理部门

C.内部审计部门

D.外部监管机构

答案：D。企业合规管理的“三道防线”是业务部门、合规管理部门和内部审计部门，外部监管机构不属于企业内部的合规防线。

15.以下哪种行为可能构成商业贿赂？（）

A.给予客户正常的折扣并如实入账

B.为促成交易向对方单位或者个人赠送小额礼品

C.在账外暗中给予对方单位或者个人回扣

D.按照商业惯例支付佣金并如实入账