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2025/12/12

医院财务预算执行情况分析及建议

汇报人：WPS

01预算执行情况概02执行情况具体分

CONTENTS述析

目录

03存在的问题04建议

01

预算执行情况概述

预算总体规模

收入预算额度支出预算规划收支差额预测

医院年内预计医疗服务、药品销涵盖采购设备、人员薪酬等方面，通过预算分析，预测医院年度收

售等收入预算达数千万元。支出预算合理规划。支差额态势，助力财务决策。

预算执行进度门诊预算执行进度住院预算执行进度

某医院门诊上半年预算执行超八另一医院住院部预算执行近七成，

成，药品采购支出预算完成较好。设备购置款支出略低于预期。

02

执行情况具体分析

收入预算执行分析

门诊收入完成率住院收入结构

某医院一季度门诊人数增加，门诊收大型三甲医院住院收入中，医保报销

入超预算，完成率达110%。部分占比70%，结构较稳定。

药品收入占比其他收入贡献

受集采影响，某专科医院药品收入占体检中心等其他业务为医院带来额外

比降至30%，低于预算。收入，贡献达预算120%。

支出预算执行分析

药品采购支出

某三甲医院药品超预算支出，源于部分高价药需求激

增及供应商提价。

设备维护支出

某专科医院设备维护超支，因老旧设备故障频发，维

修成本增加。

重点项目