企业管理-银行存款余额调节表.docx

会计实操文库

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企业管理-银行存款余额调节表

单位名称：__________银行账户名称：__________银行账号：__________

调节日期：______年____月____日调节基准日：______年____月____日

编制人员：__________复核人员：__________编制依据：企业银行存款日记账、银行对账单及相关未达账项凭证

一、调节说明

1.本次调节目的：核对企业银行存款日记账余额与银行对账单余额的一致性，查明未达账项及差异原因，确保银行存款账实相符。

2.未达账项定义：指企业与银行之间，由于凭证传递时间差导致一方已