八月上旬证券从业资格考试证券发行与承销期中综合检测卷含答案和解析.docxVIP

八月上旬证券从业资格考试《证券发行与承销》期

中综合检测卷含答案和解析

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、常见的“毒丸计划有（）。

A、负债毒丸计划和人员毒丸计划

B、金降落伞计划和人员毒丸计划

C、负债毒丸计划和金降落伞计划

D、金降落伞计划和银降落伞计划

【参考答案】:A

【解析】毒丸计划反收购策略包括负债毒丸计划和人员毒丸计划，而金降落伞计划和银降落伞计划则属于管理层防卫策略。

2、发行人和主承销商必须在（）前将确定的发行价格进行公告。

A、股票配售

B、资金人账

C、资金解冻

D、网上发行

【参考答案】：C

3、首次公开发行股票时，有关风险披露的要求，以下表述错误的是（）。

A、发行人应当遵循重要性原则，按顺序披露

B、风险因素仅指可能直接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的因素

C、对披露的风险因素应做定量分析，无法进行定量分析的，应有针对性地作出定性描述

A、可以改善市场公平竞争条件的

B、重组亏损企业并保障就业的

C、引进先进技术和管理人才并能提高企业国际竞争力的

D、具有领先科技成果的

【参考答案】：D

28、修订后的《公司法》和《证券法》已于2005年10月27日经十届全国人大常委会第十八次会议通过，于（）起施行。

A、2005年10月27日

B、2005年12月27日

C、2006年1月1日

D、2006年3月1日

【参考答案】：C

29、如投资者进行战略投资取得单一上市公司25%或以上股份并承诺在（）年内持续持股不低于25%的，外汇管理部门在外汇登记证上加注“外商投资股份公司（A股并购25%或以上）”o

TOC\o1-5\h\zA、5

B、8

C、10

D、15

【参考答案】：C

【解析】考点：熟悉外国投资者进行战略投资的程序。见教材第十一章第四节，P466o

30、（）不属于上市公司经理的职权。

A、决定对股东的分红方式及分红金额

B、拟定公司的基本管理制度

C、提议召开董事会临时会议

D、制定公司的具体规章

【参考答案】:A

31、控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额（）以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额（）以上的股东。

A、50%；

50%

B、30%；

50%

C、50%；

30%

D、30%；

30%

【参考答案】：A

32、外国投资者以股权并购境内公司应向商务包申报，商务部应自收到规定报送的全部文件之日起（）对并购申请进行审核。

A、15日内

B、30日内

C、45日内

D、2个月内

【参考答案】：B

【解析】掌握外国投资者以股权作为支付手段并购境内公司的有关规定。见教材第十一章第三节，P454o

33、关于发行费用，下列说法错误的是（）。

A、发行人支付给中介机构的费用包括申报会计师费用、律师费用、评估费用、承销费用、保荐费用以及上网发行费用等

B、为本次发行而进行的财务咨询费用，应由主承销商承担

C、在发行费用中应包括“财务顾问费

D、发行费用中不应包括“其他费用项目

【参考答案】：C

34、对于高科技公司，无形资产最高可以占公司总股本的（）。

A、20%

B、25%

C、30%

D、35%

【参考答案】：D

【解析】《公司法》规定，对于高科技公司，元形资产最高可以占公司总股本的35%o

35、（）资产评估是对一类或几类资产的价值进行的评估。

A、单项

B、部分

C、多项

D、整体

【参考答案】：D

36、发行人及其主承销商应当向参与网下配售的询价对象配售股票,并应当与网上发行同时进行。本次发行的股票向战略投资者配售的，发行完成后无持有期限制度股票数量不得低于本次发行股票数量的（）。

A、15%

B、25%

C、20%

D、10%

【参考答案】：B

【解析】按中国证监会规定，发行人向战略投资者配售的，发行完成后无持有期限制度股票数量不得低于本次发行股票数量的25%o

37、《上市公司证券发行管理办法》第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于（）。

A、最近3年实现的年均可分配利润的20%

B、最近2年实现的年均可分配利润的20%

C、最近2年实现的年均可分配利润的30%

D、最近3年实现的年均可分配利润的30%

【参考答案】：A

【解析】《上市公司证券发行管理办法》第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的20%o

38、招股说明书的有效期为（）个月，自（）起计算。

A、6,中国证监会核准发行申请前招股说明书第一次签署次日

B、6,中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日

C、12,中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日

D、