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小公司的财务管理规章制度(通用5篇)

第一篇

第一章资金收支

1.1公司仅设一个基本账户，开户行由董事会书面决定，预留印鉴为财务专用章加法定代表人私章，两章分离保管，出纳不得同时接触两章。

1.2所有收入必须当日解存银行，17:30后收到的现金须封包存入保险柜，次日9:30前补齐解款手续；解款单与POS单、收据第三联、销售日报四方核对一致后方可入账。

1.3支出实行“先批后付”，审批节点为：经办人→部门负责人→财务审核→总经理，四节点缺一不可。单笔≥5万元须加董事会邮件批复。

1.4付款方式优先级：对公转账＞银企直连＞支票＞网银个人代付（仅限差旅紧急情