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2025年职业资格证券从业资格保荐代表人-证券分析师参考题库含答案解析

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）

1、根据《证券法》2023年修订版，保荐代表人首次注册的执业机构应当是？

A.证券公司

B.律师事务所

C.会计师事务所

D.其他金融机构

2、IPO审核中，保荐代表人对发行人管理层诚信的核查应重点关注？

A.财务数据真实性

B.董事会决策程序

C.高管学历背景

D.行业排名情况

3、证券分析师撰写行业研究报告时，下列哪项属于深度分析？

A.上市券商业务简介

B.主要竞争对手市场份额对比

C.政策对细分领域的影响预测

D.行业历史数据汇总

4、企业估值中，市净率（PB）的适用性主要取决于？

A.高成长性企业

B.重资产行业

C.轻资产行业

D.周期波动行业

5、内幕交易中，知情人的认定标准不包括？

A.掌握未公开信息

B.有义务保密

C.已离职员工

D.接受公司利益承诺

6、持续督导期间，保荐机构对发行人的定期报告核查频率最低为？

A.每月一次

B.每季度一次

C.每半年一次

D.每年一次

7、财务报表附注中，应收账款账龄分析应披露？

A.应收账款总额

B.1年以内占比

C.1-2年占比

D.3年以上坏账计提比例

8、尽职调查中，关联交易核查的核心目的是？

A.降低交易成本

B.规避利益输送

C.提升交易效率

D.简化审批流程

9、证券公司对保荐代表人执业记录的保存期限为？

A.5年

B.10年

C.15年

D.永久保存

10、合规管理中，双人复核制度适用于？

A.重大交易审批

B.普通业务办理

C.客户投诉处理

D.投资建议出具

11、根据《证券服务机构从事证券服务业务备案管理规定》，保荐代表人申请执业需满足以下条件？

A.2年证券从业经验

B.3年相关业务经验

C.通过证券从业资格考试

D.5年相关业务经验

12、证券分析师的核心职责是？

A.为客户提供投资建议并收取佣金

B.独立分析上市公司基本面及行业趋势

C.参与上市公司并购重组定价

D.承销商内部业务决策支持

13、下列哪种方法适用于高增长企业的估值？

A.可比公司分析法

B.现金流折现法（DCF）

C.市盈率倍数法

D.市净率倍数法

14、企业流动比率低于2时通常表明？

A.短期偿债能力良好

B.存货周转效率低

C.现金储备充足

D.短期偿债风险较高

15、根据《上市公司证券发行与交易管理办法》，首次公开发行（IPO）的发行人行业分类应遵循？

A.国家统计局行业分类标准

B.证监会行业分类指引

C.主承销商自主界定

D.投资者投票决定

16、可比公司分析法要求选取哪些特征可比的标的？

A.营收规模相近

B.市值区间相同

C.财务指标匹配

D.市盈率差异≤20%

17、速动比率（CurrentRatio）的计算公式为？

A.流动资产/流动负债

B.（流动资产-存货）/流动负债

C.应收账款/流动负债

D.货币资金/流动负债

18、IPO财务核查中，注册会计师重点关注应收账款项目的？

A.应收账款周转率

B.坏账计提比例

C.合同履约进度

D.存货计价方法

19、下列行业属于防御型行业的是？

A.新能源汽车

B.白酒制造

C.互联网平台

D.房地产行业

20、企业估值模型中，宏观经济变量调整通常影响？

A.市盈率倍数

B.现金流预测增长率

C.负债成本率

D.存货周转天数

21、注册制改革后，保荐机构在证券发行中的核心职责是？

A.编制招股书并承担主承销商责任

B.审核发行人财务真实性

C.评估发行定价合理性

D.监管市场交易行为

22、科创板上市企业的重点支持领域不包括以下哪项？

A.生物医药

B.信息技术

C.房地产开发

D.高端制造

23、识别发行人财务造假时，以下哪项指标异常最值得关注？

A.应收账款周转率

B.存货周转天数

C.应收账款与收入比例

D.固定资产净值增长率

24、承销费用结构中，以下哪项属于固定费用？

A.承销费率（按发行价1%-2.5%）

B.业绩奖励（超额部分3%-5%）

C.上市辅导费

D.印刷装订费

25、北交所上市条件中，最近两年净利润均不低于多少万元？

A.1000

B.500

C.300

D.200

26、证券分析师进行可比公司估值时，以下哪种方法最适用于成长型企业？

A.市盈率法（PE）

B.市净率法（PB）

C.市销率法（PS）

D.重置成本法

27、保荐代表人离任后，以下哪项行为被禁止？

A.持有发行人5%以上股份

B.在保荐机构外担任董事

C.为发行人提供财务顾问服务