2-供应链金融-项目二探索预付账款融资模式.pptxVIP

项目二探索预付账款融资模式

任务一探究先票/款后货融资模式任务二探究保兑仓融资模式任务三探究国内信用证融资模式项目二探索预付账款融资模式

项目二探索预付账款融资模式任务一探究先票/款后货融资模式

任务导入一、先票/款后货融资模式概述二、先票/款后货融资模式特点三、先票/款后货融资模式风险控制任务筹划任务实施任务小结任务一探究先票/款后货融资模式

【任务导入】重庆永业钢铁与深圳发展银行重庆永业钢铁集团有限公司是一家钢铁加工和贸易民营企业，与四川攀枝花钢铁集团一直有着良好的合作关系，但与上游企业攀钢相比在供应链中还是处于弱势地位。永业钢铁与攀钢的结算主要是采用现款现货的方式。2005年永业钢铁由于自身扩张的原因，流动资金紧张，无法向攀钢打入预付款，给企业日常运营带来很大影响。2005年底，深圳发展银行在了解了永业钢铁的具体经营情况后，与当地物流企业展开合作，短期内设计出一套融资方案由物流企业提供担保，并对所运货物进行监管，深圳发展银行給予永业钢铁4500万元的授信额度，并对其陆续开展了现货质押和预付款融资等业务模式。在取得深圳发展的授信以后，当永业需要向攀钢预付货款的时候.深圳发展银行会将资金替永业付给攀钢，或替永业开出银行承兑汇票。与深圳发展银行合作以来，永业钢铁的资金状况得到了极大改善，增加了合作钢厂和经营品种，销售收入也稳步增长。

一、先票/款后货融资模式概述先票后存货质押融资模式，是指基于核心企业（供货方）与下游经销商之间的真实供销贸易关系,经销商通过银行融资提前支付预付款给核心厂商并以融资项下所购买货物向银行出质,银行按经销商的销售回款进度逐步通知监管企业释放质押货物的授信业务。

二、先票/款后货融资模式特点为了简化质押贷款手续、缩短业务办理时间,一些银行和物流企业成功的运用了统一授信的方式提供灵活的质押贷款业务，即银行把贷款额度直接授权给物流公司，再由物流公司根据客户的需求和条件进行质押贷款。

三、先票/款后货融资模式风险控制融资企业不能按时缴纳保证金提货，造成银行的损失；1核心企业由于生产能力不足等原因未能按照协议约定的时限发货。2（一）主要风险点

三、先票/款后货融资模式风险控制（二）可参考的防范措施挑选行业地位突出、管理规范、财务状况良好、声望信誉和履约记录良好的企业开展合作；31对融资企业的资质进行审查，注重对其偿债能力、征信记录、历史交易记录、与核心企业关系等方面的考量；挑选与核心企业合作顺畅、自身资产实力满足银行设定的标准、征信记录良好经销商进行合作；24综合考虑核心企业与下游企业之间的贸易规模、行业风险程度、银行授信政策等情况后，确定授信额度，挑选行业声誉好资信良好的第三方物流进行合作。

三、先票/款后货融资模式风险控制（三）融资企业财务人员要考虑的问题0102融资企业应保证自身回款能力，确保日常流动资金充足，按时缴纳保证金；维持融资企业自身良好的信用记录、交易记录，保证其资质获得银行的认可。

【任务筹划】

【任务实施】

【任务实施】1.填写业务流程图2.填写《购销合同》3.填写《业务合作协议》4.填写《银行承兑汇票》5.发货/收货管理6.还款管理7.填写《提货申请书》8.填写《提货通知书》9.填写《提货通知书回执》

【任务小结】

项目二探索预付账款融资模式任务二探究保兑仓融资模式

任务导入一、保兑仓融资模式定义二、保兑仓融资模式特点三、保兑仓融资模式分类四、商业银行保兑仓业务分析任务筹划任务实施任务小结任务二探究保兑仓融资模式

【任务导入】M公司与中信银行M公司是国内排名前三位的品牌空调生产商，其产品极具市场竞争力。但在2007年，M公司发现如下两个问题严重影响了企业的发展：一是由于空调行业的生产、销售在淡季和旺季差异较大销售淡季资金回笼最少的时候，正是生产旺季资金投入最多的时候，因此公司的销售回款和资金需求错配问题较为严重，降低了其资金使用效率，影响了其市场竞争力。二是公司的下游经销商大多为贸易型公司，自有流动资金和固定资产相对较少，在银行的信用等级和授信额度普遍较低，融资成本高，融资渠道不畅通，销售能力一直难以提高。公司曾试图通过增加经销商赊销额度的方式对经销商进行融资支持，但这反而将流动资金压力转向M公司本身，造成M公司应收账款大量增加，影响了自身融资能力，效果非常不理想。

一、保兑仓融资模式定义保兑仓融资模式，又称担保提货，是基于供货方（核心企业）与经销商的供销关系,经销商通过向银行融资提前支付预付款给核心厂商,银行按经销商的销售回款进度通知厂商逐步发货的业务模式下,银行对经销商的授信业务。

二、保兑仓融资模式特点保兑仓融资模式是先票/款后货产品的变形。二者均是以供应链上下