风险评估与应对方案模板.docVIP

内部风险评估与应对方案模板

适用情境

操作流程详解

第一步：明确评估范围与目标

范围界定：根据评估场景，确定风险覆盖的领域（如财务、运营、合规、信息安全、人力资源等），明确涉及的部门、流程、人员及时间周期。

示例：若为“新业务上线风险评估”，范围需包括业务流程设计、数据安全、客户隐私、跨部门协作等模块。

目标设定：清晰说明本次评估需达成的核心目标，如“识别新业务运营前3个月内可能出现的5项高风险事项并制定应对措施”。

第二步：成立评估小组并分工

小组构成：建议由跨部门人员组成，包括：

组长：通常由风险管理部门负责人或高管担任，负责统筹决策；

成员：各业务部门骨干（如财务部经理、运营部主管、法务部专员）、技术专家（如信息安全工程师）、内部审计人员等。

职责分工：明确组长负责方案审批与资源协调，成员负责本领域风险识别、数据收集及措施初拟，记录员负责全程文档整理。

第三步：风险识别（全面梳理潜在风险）

通过多维度方法识别风险，保证无遗漏：

文档分析法：梳理现有制度、流程文件、历史风险事件记录（如过往审计报告、投诉案例），挖掘流程漏洞或薄弱环节。

访谈法：与关键岗位人员（如部门负责人、一线员工）沟通，知晓实际操作中可能遇到的障碍或隐患。

示例：访谈财务部*主管时，重点关注“费用报销流程是否存在虚构报销事项的风险”。

流程梳理法：绘制核心业务流程图，逐环节分析“可能发生什么错误”“错误导致的后果”。

头脑风暴法：组织小组会议，鼓励成员基于经验提出“最担心的问题”，如“新系统权限设置不当可能导致数据泄露”。

第四步：风险分析与评估（量化风险等级）

对识别出的风险从“发生可能性”和“影响程度”两个维度进行分析，确定风险等级：

可能性评估：参考历史数据或行业经验，将风险发生概率分为5个等级（1-5分，1分极低，5分极高）。

影响程度评估：从“财务损失、声誉影响、运营中断、合规处罚、人员安全”等维度，将风险后果分为5个等级（1分轻微，5分灾难性）。

风险矩阵判定：结合可能性与影响程度，通过风险矩阵确定风险等级（高/中/低）：

高风险：可能性≥3分且影响≥4分，或可能性≥4分且影响≥3分；

中风险：可能性2-3分且影响2-3分，或可能性3-4分且影响≤2分；

低风险：可能性≤2分且影响≤2分。

第五步：制定风险应对方案

针对不同等级风险，制定差异化应对策略：

风险等级

应对策略

示例措施

高风险

规避或降低

规避：暂停高风险业务实施；降低：优化流程（如增加双人复核）、投入技术防护（如部署防火墙）。

中风险

降低或转移

降低：加强培训（如开展合规操作培训）；转移：购买保险（如财产险、责任险）。

低风险

接受或监控

接受：承担风险并留存准备金；监控：定期跟踪风险状态，无需立即干预。

方案内容要求：每项应对措施需明确“具体行动步骤”“责任人”“完成时间”“资源需求”（如预算、人力）。

第六步：方案审批与发布

内部评审：评估小组汇总应对方案，提交管理层（如总经理办公会）评审，重点审核措施的可行性、资源投入与风险收益比。

正式发布：评审通过后，形成《内部风险评估与应对方案》，明确各部门职责与执行节点，通过内部系统（如OA）下发至相关部门。

第七步：实施与监控

执行跟踪：责任人按方案推进措施落实，记录执行进度（如“已完成系统权限优化”“完成员工培训并签到”）。

动态监控：风险管理部门定期（如每月/每季度）检查措施执行效果，重点关注高风险事项是否得到控制，是否有新风险产生。

调整机制：若发觉风险等级变化（如低风险演变为中风险）或措施无效，需启动方案修订流程，重新评估并调整应对策略。

第八步：记录与归档

全程留存评估过程文档，包括：风险识别清单、分析报告、会议纪要、方案审批记录、执行进度表、监控报告等。

文档归档至风险管理系统或指定档案库，保存期限不少于3年，便于后续追溯与复盘。

风险登记表示例

风险编号

风险名称

风险类别

风险描述

可能性（1-5分）

影响程度（1-5分）

风险等级

应对措施

责任人

完成时间

状态

RISK-2024-01

客户信息泄露风险

信息安全

新业务系统未设置数据访问权限控制，员工可随意导出客户数据，可能导致隐私泄露。

4

5

高风险

1.1周内完成系统权限模块开发，按“最小权限原则”设置角色权限；2.2周内开展数据安全培训。

技术部*主管

2024–

进行中

RISK-2024-02

费用报销虚报风险

财务合规

报销流程中缺少发票真实性复核环节，员工可能提交虚假发票报销。

3

3

中风险

1.1周内更新《费用报销制度》，增加发票查验步骤；2.财务部每月抽查10%报销单据。

财务部*经理

2024–

计划中

RISK-2024-03

供应商交付延迟风险

运营管理

新供应商合作初期，因产能不稳定可能导致原材料交付延迟，影响生产