2025年企业合规师考试题库（附答案和详细解析）（1211）.docxVIP

企业合规师考试试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

根据《企业合规管理体系要求》（GB/T35770-2022），企业合规管理的第一责任主体是？

A.合规管理部门负责人

B.董事会

C.首席合规官

D.全体员工

答案：B

解析：GB/T35770-2022明确规定，董事会或类似决策机构是企业合规管理的最高责任主体，对合规管理体系的建立、运行和有效性承担最终责任。选项A为执行层，C为直接负责人，D为全员参与主体，均非第一责任主体。

下列哪项不属于企业合规风险的特征？

A.可预防性

B.动态变化性

C.单一性

D.法律后果性

答案：C

解析：合规风险具有多维度特征，包括可预防性（通过制度设计降低）、动态变化性（随法规更新调整）、法律后果性（可能引发行政处罚或刑事责任）。单一性不符合实际，合规风险常涉及多领域（如财务、数据、劳动等），故C错误。

企业在反商业贿赂合规中，对“商业伙伴”的尽职调查应重点关注？

A.合作伙伴的历史经营年限

B.合作伙伴实际控制人背景及过往合规记录

C.合作伙伴的员工人数

D.合作伙伴的办公场所面积

答案：B

解析：反商业贿赂合规要求对商业伙伴的关联方（如实际控制人）、历史合规记录（是否涉及贿赂案件）进行重点审查，以识别潜在风险。A、C、D为经营规模指标，与贿赂风险无直接关联，故B正确。

根据《个人信息保护法》，企业处理个人信息时“最小必要原则”的核心是？

A.收集的个人信息数量最少

B.收集的个人信息类型最少且与处理目的直接相关

C.处理个人信息的技术手段最简

D.个人信息存储时间最短

答案：B

解析：“最小必要原则”强调个人信息的收集范围应与处理目的直接相关，且采取对个人权益影响最小的方式（《个人信息保护法》第6条）。A仅强调数量，未体现“相关性”；C、D为其他原则（如技术必要性、存储期限），故B正确。

跨境合规中，针对欧盟《通用数据保护条例》（GDPR）的“数据主体权利”，企业需重点保障的是？

A.数据主体的访问权、更正权、删除权

B.数据主体的姓名权、肖像权

C.数据主体的知识产权

D.数据主体的商业秘密权

答案：A

解析：GDPR规定数据主体享有访问（获取自身数据）、更正（修正错误数据）、删除（“被遗忘权”）等权利（第15-17条）。B、C、D属于其他法律保护范畴，非GDPR核心，故A正确。

企业合规整改的“有效性”评估中，关键指标不包括？

A.违规行为是否彻底纠正

B.新制度是否覆盖原有漏洞

C.员工合规培训参与率

D.企业营业收入是否增长

答案：D

解析：合规整改有效性评估关注制度完善（覆盖漏洞）、行为纠正（停止违规）、意识提升（培训效果）等，与营业收入无直接关联（可能因整改短期下降）。D为经营指标，故错误。

合规审计的核心目的是？

A.提升企业盈利能力

B.验证合规管理体系的运行有效性

C.优化企业组织结构

D.降低员工流动率

答案：B

解析：合规审计是对合规体系设计、执行、效果的独立评价（ISO19600标准），核心目的是验证有效性。A、C、D为企业管理其他目标，故B正确。

下列哪项属于企业合规文化建设的“软手段”？

A.制定《合规管理手册》

B.开展合规知识竞赛

C.建立合规考核机制

D.设置合规举报渠道

答案：B

解析：合规文化建设包括“硬手段”（制度、考核、举报）和“软手段”（文化渗透，如竞赛、宣传）。A、C、D为制度或机制，B为文化活动，故正确。

上市公司合规中，“内幕信息知情人登记制度”主要防范的风险是？

A.财务造假

B.内幕交易

C.关联交易非公允

D.违规担保

答案：B

解析：《证券法》要求上市公司建立内幕信息知情人登记，防止知情人利用未公开信息交易（第51-54条）。A对应财务审计，C对应关联交易披露，D对应担保审批，故B正确。

ESG合规中，“G”（治理）维度的核心要求是？

A.减少碳排放

B.保障员工权益

C.完善董事会结构与运作

D.支持社区发展

答案：C

解析：ESG中“G”（治理）指公司治理，包括董事会独立性、关联交易管理、信息披露等。A为环境（E），B、D为社会（S），故C正确。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

企业合规管理体系的核心要素包括（）

A.合规目标设定

B.合规风险评估

C.合规培训与宣传

D.合规考核与问责

答案：ABCD

解析：根据GB/T35770-2022，合规管理体系包括目标设定（明确方向）、风险评估（识别隐患）、培训宣传（提升意识）、考核问责（保障执行）等要素，四者均为核心。

合规风险识别的常用方法有（）

A.法律法规梳理

B.业务流程穿行测试

C.历史案例分析

D.员工满意度调查

答案：ABC

解析：风