2026年库存现金管理规范与坐支风险防控实操手册.pptx

第一章2026年库存现金管理规范概述第二章库存现金“坐支”风险识别与案例剖析第三章电子支付替代下的现金管理创新第四章现金管理内部控制体系建设第五章现金管理信息化建设路径第六章坐支风险防控实战演练与案例库1

01第一章2026年库存现金管理规范概述

第1页2026年库存现金管理背景与挑战在2025年，某制造企业因库存现金管理不当，导致账实不符金额高达200万元，最终引发了审计处罚并严重影响了企业的信用评级。这一案例凸显了现金管理不当可能带来的严重后果。2026年，新的现金管理规范将更加严格，要求企业建立全流程的数字化监管体系，以应对日益复杂的财务环境。根据《企业现金管理条例》的修