公开募集证券投资基金信息披露电子化规范.pdfVIP

ICS03.060

CCSA11

中华人民共和国金融行业标准

JR/T0259—2023

公开募集证券投资金信息披露电子化

规范

ElectronicspecificationforinformationdisclosureofpubIiclyoffered

securitiesinvestmentmutuaIfunds

2023-01-04发布2023-01-04实施

中国证券监督管理委员会

发布

中国人民银行

JR/T0259—2023

目次

前言HI

引言IV

1范围1

2规范性引用文件1

3术语和定义1

4缩略语3

5基金信息披露电子化要求3

5.1概述3

5.2实性3

5.3准确性3

5.4完整性3

5.5可用性3

6基金公告3

6.1概述3

6.2基金公告信息分类4

6.3基金公告信息分类编码4

6.4财务指标勾稽关系5

7分类标准5

7.1概述5

7.2分类标准元素5

7.3分类标准框架7

7.4分类标准构成9

8电子化过程13

8.1概述13

8.2实例文档生成过程13

8.3实例文档的要求15

8.4实例文档与传统基金公告的对比17

附录A（规范性）基金公告信息分类与编码19

附录B（资料性）财务指标勾稽关系24

B.1主要财务指标24

B.2资产负债表24

B.3利润表24

B.4投资组合报告24

I

JR/T0259—2023

参考文献26

II

JR/T0259—2023

-X-C.—

刖百

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