2025年企业合规师考试题库（附答案和详细解析）（1215）.docxVIP

企业合规师考试试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

企业合规管理体系的核心要素是以下哪一项？

A.合规制度汇编

B.合规风险评估

C.合规培训记录

D.合规考核结果

答案：B

解析：根据ISO37301《合规管理体系要求及使用指南》和我国《企业合规管理体系要求》（GB/T35770-2017），合规风险评估是识别、分析和评价企业合规风险的关键环节，是构建合规管理体系的基础。其他选项（制度、培训、考核）均为风险评估后的执行或保障措施，非核心要素。

根据《反不正当竞争法》，以下哪类行为不属于商业贿赂？

A.向交易相对方员工赠送超出合理范围的节日礼品

B.为客户高管子女提供免费留学机会

C.按合同约定支付供应商的正常货款

D.暗中给予交易中间人佣金未如实入账

答案：C

解析：商业贿赂的核心是“不正当利益”和“破坏公平竞争”。选项C是正常商业交易行为，符合合同约定；选项A（超范围礼品）、B（非正当利益输送）、D（账外佣金）均属于通过不正当利益获取交易机会的贿赂行为。

企业数据合规中，“最小必要原则”指的是？

A.收集数据的种类和数量应与业务目的直接相关且最少

B.仅需遵守《个人信息保护法》即可

C.数据存储时间无限制，只需用户同意

D.数据处理无需区分用户敏感信息与非敏感信息

答案：A

解析：《个人信息保护法》第6条明确规定，处理个人信息应当具有明确、合理的目的，并应当与处理目的直接相关，采取对个人权益影响最小的方式；收集个人信息，应当限于实现处理目的的最小范围。其他选项均违背“最小必要原则”：B忽略其他法规（如《数据安全法》）；C违反“最小必要”中的“时间限制”；D未区分敏感信息（需更严格保护）。

合规文化建设的关键主体是？

A.合规部门

B.全体员工

C.外部顾问

D.客户

答案：B

解析：合规文化需全员参与，仅靠合规部门无法形成文化渗透。ISO37301强调“高层领导推动、全员参与”是合规文化建设的核心，员工的日常行为是文化落地的最终体现。

跨境业务中，欧盟《通用数据保护条例》（GDPR）对“数据主体”的核心权利不包括？

A.数据访问权

B.数据删除权（被遗忘权）

C.数据修改权

D.数据交易权

答案：D

解析：GDPR赋予数据主体的权利包括访问、更正、删除、限制处理、可携带等，但禁止企业未经同意交易个人数据，因此“数据交易权”不属于数据主体权利，而是企业义务限制。

企业合规审查的“穿透式审查”主要针对？

A.合同表面条款的合法性

B.交易背景、资金流向、关联方的真实性

C.合规部门的内部流程

D.员工的合规培训记录

答案：B

解析：穿透式审查要求不仅审查合同文本，还需核查交易实质（如是否存在虚假交易、利益输送）、资金来源与去向（如是否涉及洗钱）、关联方关系（如是否规避关联交易限制），以识别隐藏风险。

根据《企业境外经营合规管理指引》，以下哪项不属于境外投资合规重点？

A.外汇管理

B.环境保护

C.当地劳工权益

D.国内企业文化输出

答案：D

解析：《企业境外经营合规管理指引》明确境外投资需重点关注外汇、环保、劳工、反腐败等当地法规，而“国内企业文化输出”属于企业内部管理，非合规强制要求。

合规举报机制的核心要求是？

A.仅接受实名举报

B.举报信息无需保密

C.建立独立调查流程

D.举报结果无需反馈

答案：C

解析：有效举报机制需保障匿名性（避免打击报复）、信息保密（保护举报人和被举报人权益）、独立调查（避免内部干预）及结果反馈（提升员工信任）。选项C是核心，其他均违背机制设计原则。

反垄断合规中，“横向垄断协议”指的是？

A.上下游企业之间的价格约定

B.具有竞争关系的同行业企业之间的联合行为

C.企业与单个客户的独家交易约定

D.企业内部的价格审批流程

答案：B

解析：《反垄断法》规定，横向垄断协议是指具有竞争关系的经营者之间达成的排除、限制竞争的协议（如固定价格、划分市场）；纵向垄断协议是上下游企业间的限制（如转售价格限制）。

合规有效性评估的核心指标是？

A.合规培训次数

B.风险事件发生率

C.合规制度数量

D.合规部门人数

答案：B

解析：有效性评估需关注结果而非投入，风险事件发生率（如违规行为数量、处罚金额）直接反映合规体系的实际效果；其他选项（培训次数、制度数量、部门人数）是过程指标，无法直接证明有效性。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

企业合规管理体系的“三道防线”包括以下哪些？（）

A.业务部门自我合规管理

B.合规部门统筹监督

C.内部审计部门独立评价

D.外部律师事务所合规咨询

答案：ABC

解析：“三道防线”是企业合规管理的经典框架：第一道防线（业务部门）负责日常合规执行