保荐代表人考试《投资银行业务》2023年模拟练习题.pdfVIP

保荐代表人考试《投资银行业务》2023

年模拟练习题

1.某上交所上市公司年度报期内盈利且累计未分配利润为正，现金

红利总额包（括中期已分配的现金红利）与当年归属于上市公司股东

的净利润之比低于30%,下列说法正确的有（）[2013年11月真题]

o

I.股东大会审议分配方案时，应当为投资者提供网络投票便利条件

II.应当在董事会公中详细披露现金分红水平较低的原因

III.独立董事就现金分红水平较低的合理性发表独立意见

IV.应当在董事会公中披露留存未分配利润的确切用途和预计收益

A.n、m

B.i、n、IV

c.n、in、iv

D.i、in、iv

E.I、II、Ilkiv

【答案】：E

【解析】：

I项，《上海证券交易所上市公司现金分红指引》第12条规定，上市

公司在将利润分配议案提交股东大会审议时，应当为投资者提供网络

投票便利条件，同时按照参与表决的A股股东的持股比例分段披露表

决结果。II、III、IV三项，第10条规定，上市公司年度报期内盈

利且累计未分配利润为正，未进行现金分红或拟分配的现金红利息额

（包括中期已分配的现金红利）与当年归属于上市公司股东的净利润

之比低于30%的，公司应当在审议通过年度报的董事会公中详细

披露以下事项：①结合所处行业特点、发展阶段和自身经营模式、盈

利水平、资金需求等因素，对于未进行现金分红或现金分红水平较低

原因的说明；②留存未分配利润的确切用途以及预计收益情况；③董

事会会议的审议和表决情况；④独立董事对未进行现金分红或现金分

红水平较低的合理性发表的独立意见。

2.全国中小企业股份转让系统挂牌公司拟募集资金用于购买非股权

资产，根据《挂牌公司股票发行常见问题解答三（）》，下列关于本次

股票发行方案的说法，正确的有（）o[2017年9月真题]

I.应当详细披露本次发行募集资金的用途并进行必要性和可行性分

析

II.应当详细披露前次发行募集资金的使用情况

III.发行前挂牌公司应当完成与交易对方合同或协议的签订

IV.应当披露交易价格或披露所采用的客观确切的估值方法

V.交易价格要有审计报或者资产评估报的支持

A.I、II

B.in、w、v

c.i、n、HI、v

D.i、II、IV、v

E.i、II、UKIV、v

【答案】：c

【解析】：

根据《挂牌公司股票发行常见问题解答三（）募集资金管理、认

购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》股（转系统公告2（016）

63号），股票发行方案的信息披露要求，挂牌公司股票发行方案中应

当详细披露本次发行募集资金的用途并进行必要性和可行性分析，募

集资金用于购买非段权资产（是指构成可独立核算会计主体的经营性

资产）的，发行前挂牌公司应当与交易对方签订合同或协议，在发行

方案中披露交易价格，并有审计报告或者资产评估报告的支持:。

挂牌公司股票发行方案中应当详细披露前次发行募集资金的使用情

况，包括募集资金的具体用途、投入资金金额以及对挂牌公司经营和

财务状况的影响等。挂牌公司的主办券商应当在“主办券商关于股票

发行合法合规性意见”中就挂牌公司本次发行是否符合募集资金专户

【答案】：B

【解析】：

I项，《财务顾问管理办法》第33条第2款规定，财务顾问的工作档

案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于10年。H、IV、

V三项，《上市公司重大资产重组管理办法》（2020年修订）第37条

规定，独立财务顾问应当按照中国证监会的相关规定，对实施重大资

产重组的上市公司履行持续督导职责。持续督导的期限自本次重大资

产重组实施完毕之日起，应当不少于