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跨境电子商务商家风险防控指南

1范围

本文件给出了跨境电子商务商家风险防控的基本原则，提供了基础保障、跨境电子商务商家潜在风

险因素、跨境电子商务商家风险防控过程、持续改进等方面的指南。

本文件适用于跨境电子商务商家对跨境电子商务经营过程中的风险进行防控。

2规范性引用文件

下列文件的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文件，

仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本

文件。

GB/T24353风险管理指南

GB/T38652电子商务业务术语

3术语和定义

GB/T24353和GB/T38652界定的以及下列术语和定义适用于本文件。

3.1

跨境电子商务cross-bordere-commerce

分属不同关境的交易主体，通过互联网达成交易、进行支付结算，并通过跨境物流送达商品、完成

交易的经营活动。

[来源：GB/T38652，3.6]

3.2

商家merchant

通过跨境电子商务平台、自建网站、其他网络服务等信息网络从事销售商品或者提供服务的经营活

动的企业类型的卖家。

[来源：GB/T38652，4.6]

3.3

风险risk

不确定性对目标的影响。

注1：影响是指偏离预期，偏离可以是正面的和/或负面的，可能带来机会和威胁。

注2：目标可有不同维度和类型，可应用在不同层级。

注3：通常风险可以用风险源、潜在事件及其后果和可能性来描述。

[来源：GB/T24353，3.1]

3.4

风险防控riskpreventionandcontrol

实施风险管理措施以预防、减轻或降低风险负面后果的频率或严重程度的行动。

1

4基本原则

4.1可行性

跨境电子商务商家需根据自身经营状况选择可行的风险防控方法，采取具有可操作性的措施。

4.2主动性

跨境电子商务商家要树立风险防范意识，主动开展风险防控，提前规避风险事件对自身的影响。

4.3持续性

跨境电子商务商家需持续关注风险事件发展，根据内外部风险因素变化对风险防控措施进行持续性

改进。

5基础保障

5.1组织保障

跨境电子商务商家宜建立风险防控组织体系，成立专门的风险防控管理部门，以便为风险防控战略

落实提供保障。

5.2制度保障

跨境电子商务商家可参考GB/T24353构建风险防控制度。相关制度包括但不限于：

a）风险防控战略制度，如战略目标、工作原则等；

b）风险防控组织制度，如风险策略制度、风险报告制度、风险控制制度、风险改进制度等；

c）风险防控执行机制，如工作流程、实施步骤、内控管理、监督与记录等制度；

d）其他管理制度，如与风险防控相关的奖惩制度等。

5.3资源保障

5.3.1人员保障

跨境电子商务风险防控专兼职人员为开展具体的风险防控工作提供基础保障。工作人员的职责包括

但不限于：

——制定跨境电子商务风险相关规程、实施方案、检查及改进措施等；

——开展风险防控研究、实施、检查、改进；

——实施风险应对处理；

——开展风险防控培训；

——内外部资源协调等。

5.3.2其他保障

跨境电子商务风险防控其他资源支持包括但不限于：

——跨境电子商务风险防控专项资金；

——必要的软硬件设备；

——跨境电子商务相关的律师等资源；

——教育和培训资源；

——其他有必要的资源支持。

2

6跨境电子商务商家潜在风险因素

跨境电子商务商家潜在风险类别包括宏观环境风险、组织管理风险、产品风险、运营管理风险和其

他风险，具体风险因素见表1。

表1跨境电子商务商家潜在风险因素

序号风险类别风险因素说明

政策与法律

1违反贸易、关税、消费者保护、知识产权保护等方面法律法规所导致的风险