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2025年银行内控合规考试题库及答案解析

一、单项选择题（每题2分，共40分）

1.银行内部控制的目标不包括以下哪一项？()

A.确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行

B.确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现

C.确保风险管理体系的有效性

D.确保银行的所有业务都能获得最大利润

答案：D

解析：银行内部控制的目标主要包括确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行、确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现、确保风险管理体系的有效性等。银行经营要兼顾风险与收益，不能单纯追求所有业务都获得最大利润，D选项不属于内部控制目标。

2.下列关于合规风险的说法，正确的是()

A.合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险

B.合规风险是一种操作风险

C.合规风险与信用风险、市场风险是并列的三大风险

D.合规风险是一种系统性风险

答案：A

解析：合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险，A选项正确。合规风险与操作风险、信用风险、市场风险等不同，它有其自身的特点，不是操作风险，也不是与信用风险、市场风险并列的三大风险，更不是系统性风险，B、C、D选项错误。

3.银行内部审计的目标不包括()

A.促进合规经营

B.提高银行盈利能力

C.加强内部控制

D.评价风险管理状况

答案：B

解析：银行内部审计的目标包括促进合规经营、加强内部控制、评价风险管理状况等。内部审计主要侧重于对银行经营管理的监督和评价，而提高银行盈利能力不是内部审计的直接目标，B选项符合题意。

4.银行在进行客户身份识别时，应遵循的原则不包括()

A.真实性原则

B.完整性原则

C.效益性原则

D.持续性原则

答案：C

解析：银行在进行客户身份识别时，应遵循真实性原则、完整性原则、持续性原则等。效益性原则主要是在银行经营决策中考虑成本与收益的关系，不是客户身份识别的原则，C选项当选。

5.下列关于银行合规文化建设的说法，错误的是()

A.合规文化建设是银行内部控制的重要组成部分

B.合规文化建设应融入银行的日常经营管理活动中

C.合规文化建设主要是合规部门的事情，与其他部门无关

D.合规文化建设有助于提高银行员工的合规意识

答案：C

解析：合规文化建设是银行内部控制的重要组成部分，应融入银行的日常经营管理活动中，有助于提高银行员工的合规意识。合规文化建设是全体银行员工共同的责任，不仅仅是合规部门的事情，C选项说法错误。

6.银行对贷款进行五级分类，其中次级类贷款是指()

A.借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还

B.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素

C.借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失

D.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失

答案：C

解析：A选项描述的是正常类贷款；B选项是关注类贷款；C选项是次级类贷款的定义；D选项是可疑类贷款的定义，C选项正确。

7.银行在进行关联交易管理时，应遵循的原则不包括()

A.公开原则

B.公平原则

C.公正原则

D.利益最大化原则

答案：D

解析：银行在进行关联交易管理时，应遵循公开、公平、公正原则。利益最大化原则可能会导致银行在关联交易中忽视合规要求，引发风险，不是关联交易管理应遵循的原则，D选项符合题意。

8.银行内部控制的要素不包括()

A.内部控制环境

B.风险识别与评估

C.外部审计监督

D.信息交流与反馈

答案：C

解析：银行内部控制的要素包括内部控制环境、风险识别与评估、控制活动、信息交流与反馈、监督评价与纠正等。外部审计监督是外部对银行的监督手段，不属于内部控制要素，C选项当选。

9.下列关于银行合规管理部门的职责，说法错误的是()

A.制定并执行合规管理计划

B.审核评价银行各项政策、程序和操作指南的合规性

C.组织合规培训和教育项目

D.负责银行的风险管理工作

答案：D

解析：银行合规管理部门的职责包括制定并执行合规管理计划、审核评价银行各项政策、程序和操作指南的合规性、组织合规培训和教育项目等。风险管理工作由专门的风险管理部门负责，不是合规管理部门的职责，D选项说法错误。

10.银行在办理业务时，对于客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存()年。

A.3

B.5

C.10

D.15

答案：B

解析：银行在办理业务时，对于客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当