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2026年公司债券承销负责人面试题及答案解析

一、单选题（共5题，每题2分）

1.题干：在2026年，中国证监会最新发布的《公司债券承销业务管理办法》中，对于承销商的内部控制体系要求，以下哪项表述最为准确？

A.承销商只需建立针对重大项目的专项风险评估机制

B.承销商必须设立独立的合规审查部门，且人员配置不得少于5人

C.承销商的内部控制体系需与承销项目的规模直接挂钩，规模越大控制越严格

D.承销商的内部控制体系需定期接受第三方审计，审计频率至少为每年一次

2.题干：某企业在2026年计划发行一笔绿色债券，根据中国银行间市场交易商协会（NAFMII）的《绿色债券承销业务指引》，以下哪项信息披露要求是强制性的？

A.债券募集资金用途的具体项目清单及环保效益量化指标

B.承销商的绿色金融业务资质证明（如适用）

C.债券发行人的社会责任报告（非强制性）

D.债券发行人的碳排放权交易历史数据（仅适用于特定行业）

3.题干：在长三角地区的公司债券承销业务中，若发行人涉及跨区域经营，承销商需特别关注以下哪项法律风险？

A.发行人与当地政府是否存在隐性债务风险

B.发行人的跨区域业务是否符合《区域经济协调发展法》

C.发行人的注册资本是否满足当地市场准入要求

D.发行人的税务处理是否符合上海证券交易所的特别规定

4.题干：某国有企业计划在2026年发行公司债券，若采用公募方式，承销商需重点核查发行人的以下哪项资质条件？

A.近三年财务报表中净资产收益率不低于8%

B.近一年无重大违法失信记录，且不存在未决诉讼

C.债券发行规模不超过企业净资产的50%

D.发行人董事会需通过“三会一层”决议（股东会、董事会、监事会及管理层）

5.题干：在东南亚市场发行人民币公司债券（点心债），承销商需特别注意以下哪项汇率风险管理措施？

A.要求发行人提供人民币资金用途的可行性分析

B.设计以美元计价的债券条款，以对冲汇率波动风险

C.要求承销团成员提供汇率避险工具（如远期外汇合约）支持

D.要求发行人提供跨境资金流动的合规证明

二、多选题（共5题，每题3分）

1.题干：在2026年，若承销商参与某企业的高收益债券承销，需重点关注以下哪些风险因素？

A.发行人的信用评级动态变化

B.市场流动性不足导致债券交易价格波动

C.发行人是否存在关联方资金占用情况

D.债券条款中的保护性条款是否完备

E.承销团成员的分配是否导致某家机构承销比例过高

2.题干：某地方政府融资平台（LGFV）计划在2026年发行公司债券，承销商需核查以下哪些合规性文件？

A.财政部门的《地方政府隐性债务豁免函》（若适用）

B.发行人最近三年的审计报告及现金流分析

C.发行人是否已建立债务风险化解方案

D.发行人是否已获得地方政府担保（如适用）

E.发行人是否已签署《地方政府融资平台市场化转型承诺书》

3.题干：在粤港澳大湾区发行公司债券，承销商需关注以下哪些跨区域合作要点？

A.发行人的业务范围是否覆盖香港、澳门、内地三地

B.债券发行是否符合《大湾区金融合作条例》的特别规定

C.承销团成员是否具备跨境业务资质

D.债券募集说明书中的法律条款是否兼容三地法律体系

E.发行人的税收安排是否涉及三地税务协调

4.题干：在2026年，若承销商参与科创企业债券承销，需关注以下哪些专项条款？

A.债券募集资金用途的科创项目备案证明

B.发行人是否已获得国家高新技术企业认证

C.债券条款中是否包含“反稀释条款”以保护投资者

D.发行人是否已与科研机构建立合作

E.债券发行利率是否与市场科创债估值水平匹配

5.题干：在“一带一路”倡议下，若承销商参与海外发行人民币公司债券，需关注以下哪些政策要求？

A.发行人的海外业务是否符合《外商投资法》的合规要求

B.债券募集说明书是否包含“一带一路”项目说明

C.承销团成员是否具备QFLP（合格境外有限合伙人）资质

D.债券发行是否符合中国外汇管理局的跨境资金流动规定

E.发行人的海外子公司是否已获得当地政府备案

三、简答题（共4题，每题5分）

1.题干：简述2026年公司债券承销业务中，承销商如何开展“三道防线”风险管理？

2.题干：在京津冀协同发展战略背景下，承销商如何评估发行人涉及跨区域项目的法律合规性？

3.题干：若承销商参与某企业可转换债券承销，需重点核查哪些条款以保护投资者利益？

4.题干：在2026年，若承销商参与碳中和债券承销，需关注哪些环境信息披露要点？

四、论述题（共2题，每题10分）

1.题干：结合2026年金融市场政策，论述承销商如何提升公司债券承销业务的专业竞争力？

2.