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银行信贷风控管理手册

第一章总则

1.1手册目的与意义

本手册旨在构建一套系统、规范、可持续的银行信贷风险管理体系，旨在指导全行信贷业务的健康发展，有效识别、评估、控制和化解信贷风险，保障银行资产安全，提升核心竞争力。信贷风险作为银行业最主要的风险类型，其管理水平直接关系到银行的生存与发展。本手册的制定与实施，是我行强化内控、稳健经营的重要举措，亦是每一位信贷从业人员的行动指南。

1.2基本原则

信贷风险管理应遵循以下基本原则：

*审慎性原则：始终将风险控制置于首位，审慎评估每一笔信贷业务的可行性，确保风险可控。

*全面性原则：风险管理应覆盖信贷业务的全流程，渗透到各个环节和岗位，实现全员、全过程、全方位的风险管理。

*制衡性原则：建立健全信贷业务各环节之间的相互制约机制，明确各部门、各岗位的职责与权限，形成有效的监督与制衡。

*独立性原则：风险管理部门应保持相对独立性，能够客观、公正地履行风险识别、评估与监控职责。

*动态性原则：根据宏观经济形势、行业发展趋势、客户经营状况及内部管理要求的变化，适时调整风险管理策略与措施。

1.3适用范围

本手册适用于我行所有信贷业务及相关从业人员，包括但不限于公司类贷款、个人类贷款、票据贴现、贸易融资等表内外信贷业务。全行各相关部门及分支机构均须严格遵照执行。

第二章组织架构与职责分工

2.1风险管理组织架构

银行信贷风险管理体系应建立清晰的组织架构，确保风险管控的垂直管理与有效执行。通常包括董事会及其下设的风险管理委员会、高级管理层、风险管理部门、信贷审批部门、业务经营部门以及内部审计部门等。各层级应权责分明，协同运作。

2.2各部门主要职责

*董事会及风险管理委员会：负责制定银行整体风险战略、风险偏好，审批重大信贷政策和风险限额，对高级管理层的风险管理工作进行监督。

*高级管理层：根据董事会确定的风险战略，组织实施信贷风险管理政策和程序，确保风险管理体系有效运行。

*风险管理部门：作为信贷风险的专职管理部门，负责信贷风险政策制度的拟定与解释、风险识别与计量模型的开发与应用、信贷资产质量的监测与分析、风险预警与报告等。

*信贷审批部门：依据信贷政策和审批权限，对信贷业务进行独立审查与审批，确保审批过程的合规性与审慎性。

*业务经营部门（客户经理团队）：作为信贷业务的发起者和直接管理者，负责客户的开发、贷前调查、贷后管理、风险预警信号的初步识别与报告，以及信贷资产的本息回收。

*内部审计部门：独立于业务部门，对信贷风险管理体系的健全性、有效性以及信贷政策制度的执行情况进行审计监督，提出改进建议。

第三章信贷政策与制度管理

3.1信贷政策的制定与调整

信贷政策是银行开展信贷业务的基本准则。应根据国家宏观经济政策、产业政策、监管要求以及银行自身的风险偏好和战略目标制定。信贷政策应明确信贷投向指引、客户准入标准、产品管理、授信额度管理、风险缓释措施、定价策略等核心内容。并应根据经济周期、市场变化和业务发展情况进行定期评估与动态调整。

3.2信贷管理制度体系建设

银行应建立健全覆盖信贷业务全流程的管理制度体系，包括但不限于：客户评级授信管理办法、信贷业务操作规程、贷前调查管理办法、贷中审查审批管理办法、贷后管理办法、风险分类管理办法、不良资产管理办法、呆账核销管理办法等。制度应具有统一性、系统性和可操作性，并确保制度之间的衔接与协调。

第四章客户准入与尽职调查

4.1客户准入标准

严格的客户准入是防范信贷风险的第一道关口。应根据信贷政策制定明确的客户准入标准，包括基本资质、财务状况、信用记录、行业前景、还款能力等方面的要求。严禁向不符合准入标准的客户发放贷款。对特定行业、特定类型的客户，应制定差异化的准入政策。

4.2尽职调查要求

客户经理是尽职调查的第一责任人，应对客户信息的真实性、准确性和完整性负责。尽职调查应以实地调查为主，间接调查为辅，全面了解客户的经营状况、财务状况、负债情况、担保情况、关联关系、行业风险、市场风险以及还款意愿等。调查内容应形成书面报告，作为信贷审批的重要依据。调查过程中发现的疑点必须予以核实澄清。

第五章授信审批与额度管理

5.1授信审批原则

授信审批应遵循“审贷分离、分级审批、集体审议、独立审批”的原则。审批人员应依据客观、公正的原则，基于尽职调查报告和客户评级结果，对授信业务的风险与收益进行综合评估，独立作出审批决策。

5.2审批权限与流程

银行应根据客户信用等级、授信额度、业务风险程度等因素，合理划分各级审批人员的审批权限。审批流程应规范、透明，确保每一笔授信业务都经过必要的审查环节。对于超权限或高风险业务，应提交更高层级的审批机构或集体审议。

5.3授信额度管理