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2026年制裁合规顾问岗位专业知识考试题含答案

一、单选题（每题2分，共20题）

1.根据美国OFAC的规定，以下哪项交易属于受制裁的个人或实体范畴？

A.位于欧盟的某公司与中国公司之间的正常贸易往来

B.美国某公司向伊朗某企业支付工程款

C.美国某公司向瑞士某银行提供咨询服务

D.美国某公司向日本某企业投资

答案：B

解析：根据美国OFAC的制裁名单，伊朗被列为受制裁国家，任何与美国有关联的交易均需严格审查。

2.中国企业在进行海外投资时，应重点关注的国际制裁法规是？

A.欧盟的《通用商业行为守则》

B.美国的《反海外腐败法》（FCPA）

C.英国的《商业行为准则》

D.中国的《外商投资法》

答案：B

解析：中国企业若在美国或涉及美国资产，需遵守FCPA的规定，以避免腐败和制裁风险。

3.以下哪种金融工具最容易用于洗钱活动？

A.支票

B.现金交易

C.虚拟货币

D.信用卡

答案：C

解析：虚拟货币具有匿名性和跨境流通性，是洗钱活动的常见工具。

4.欧盟《第六号制裁条例》（EUSanctionsRegulationNo.6/2020）适用于？

A.仅欧盟境内企业

B.仅欧盟境内金融机构

C.涉及欧盟利益的所有企业，无论其注册地

D.仅欧盟成员国政府

答案：C

解析：欧盟制裁法规具有域外效力，任何与欧盟利益相关的企业均需遵守。

5.反洗钱（AML）的核心原则是？

A.客户至上

B.了解你的客户（KYC）

C.尽职调查

D.风险管理

答案：B

解析：KYC是AML的基础，通过识别客户身份和交易背景来防范风险。

6.中国企业在海外上市时，需重点关注哪项合规要求？

A.中国的《证券法》

B.美国的《萨班斯法案》（SOX）

C.欧盟的《证券市场指令》（MiFIDII）

D.日本的《金融商品交易法》

答案：B

解析：若在美国上市，需遵守SOX的财务报告和内部控制要求。

7.以下哪项行为属于利益冲突？

A.员工同时为两家竞争公司提供咨询服务

B.员工在下班后为个人投资

C.员工接受公司提供的合理福利

D.员工参与公司内部决策

答案：A

解析：同时为竞争公司提供服务可能导致利益冲突。

8.制裁合规审查的主要目的是？

A.避免罚款

B.维护企业声誉

C.防范法律风险

D.提高交易效率

答案：C

解析：制裁审查的核心是识别和防范法律风险。

9.以下哪项属于“次级制裁”（SecondarySanctions）？

A.美国公司直接向伊朗企业交易

B.美国公司通过第三方向伊朗企业交易

C.美国公司向伊朗企业提供咨询服务

D.美国公司向伊朗企业投资

答案：B

解析：次级制裁是指美国企业通过第三方与受制裁实体进行交易。

10.中国金融机构在处理跨境交易时，需重点遵守的法规是？

A.中国的《反洗钱法》

B.美国的《银行保密法》（BSA）

C.英国的《金融行为监管条例》（FCA）

D.欧盟的《第四号反洗钱指令》（AMLDIV）

答案：A

解析：中国金融机构需遵守国内反洗钱法规，同时关注国际制裁要求。

二、多选题（每题3分，共10题）

11.以下哪些国家属于美国OFAC的受制裁国家？

A.朝鲜

B.俄罗斯

C.土耳其

D.南非

答案：AB

解析：俄罗斯和朝鲜被美国列为受制裁国家，土耳其和南非目前未被全面制裁。

12.反洗钱（AML）的“三道防线”包括？

A.客户尽职调查（CDD）

B.加强尽职调查（EDD）

C.内部控制

D.外部审计

答案：ABC

解析：AML的三道防线包括CDD、EDD和内部控制。

13.制裁合规审查的主要内容有？

A.客户背景调查

B.交易风险评估

C.内部控制流程

D.员工培训

答案：ABCD

解析：制裁审查涵盖客户、交易、流程和培训等多个方面。

14.中国企业在海外并购时，需关注的合规风险包括？

A.制裁风险

B.知识产权风险

C.数据合规风险

D.税收风险

答案：ABCD

解析：海外并购需关注多重合规风险。

15.欧盟《第六号制裁条例》的适用范围包括？

A.个人

B.企业

C.政府机构

D.非政府组织

答案：ABCD

解析：欧盟制裁法规适用于所有相关实体。

16.反洗钱（AML）的“四项原则”包括？

A.客户身份识别

B.交易记录保存

C.风险评估

D.内部控制

答案：ABCD

解析：AML的四项原则包括客户识别、记录保存、风险评估和内部控制。

17.制裁合规审查的常见工具包括？

A.制裁名单筛查

B.交易监控系统

C.内部审计

D.外部咨询

答案：ABCD

解析：制裁审查工具涵盖名单筛查、监控系统、审计