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2026年证券从业资格考试重点串讲及模拟题含答案

一、单项选择题（共10题，每题1分）

1.下列关于证券公司内部控制制度的表述，正确的是（）。

A.内部控制制度仅适用于证券公司的高级管理人员

B.内部控制制度的核心是防范和控制风险

C.内部控制制度的建立与执行无需监管机构审批

D.内部控制制度的目的是提高证券公司的盈利能力

2.根据《证券公司监督管理条例》，证券公司从事证券自营业务时，其自营投资规模不得超过净资本的（）。

A.30%

B.50%

C.100%

D.200%

3.某投资者通过融资融券交易，以每股100元的价格买入某股票10万元，融资利率为8%，则该投资者的最大融资额度为（）。

A.5万元

B.8万元

C.10万元

D.12万元

4.证券公司为客户提供资产管理服务时，应遵循的原则不包括（）。

A.客户利益优先原则

B.风险揭示原则

C.收益最大化原则

D.合规经营原则

5.下列关于科创板股票交易规则的表述，错误的是（）。

A.科创板股票实行T+0回转交易

B.科创板股票的涨跌幅限制为20%

C.科创板股票的首次公开发行价格为市场化定价

D.科创板股票的投资者适当性要求低于主板

6.根据《证券公司监督管理条例》，证券公司从事证券承销业务时，应当确保承销的证券符合（）。

A.发行人的利益

B.证券公司的利益

C.投资者的利益

D.监管机构的利益

7.某投资者在2025年1月1日以每股10元的价格买入某股票，2025年12月31日以每股12元的价格卖出，则该投资者的资本利得税为（）。

A.0元

B.200元

C.1000元

D.无法计算

8.证券公司为客户开立信用证券账户时，应要求客户提供（）。

A.身份证明和收入证明

B.身份证明和资产证明

C.身份证明和信用记录

D.身份证明和交易经验证明

9.下列关于债券评级的表述，正确的是（）。

A.债券评级越高，投资者的风险越高

B.债券评级仅由专业机构进行

C.债券评级结果对所有投资者公开透明

D.债券评级结果不会影响债券的发行价格

10.证券公司从事证券投资咨询业务时，应向客户说明的风险不包括（）。

A.市场风险

B.信用风险

C.操作风险

D.政策风险

二、多项选择题（共5题，每题2分）

1.证券公司内部控制制度的主要内容包括（）。

A.风险管理体系

B.信息披露制度

C.财务管理制度

D.人力资源管理制度

E.投资决策制度

2.融资融券业务的主要风险包括（）。

A.市场风险

B.信用风险

C.流动性风险

D.操作风险

E.法律风险

3.证券公司从事资产管理业务时，应遵守的规定包括（）。

A.客户资产独立管理

B.严格禁止利益输送

C.定期向客户披露持仓信息

D.禁止使用客户资产进行高风险交易

E.收取合理的费用

4.科创板股票交易的特殊规则包括（）。

A.实行注册制

B.涨跌幅限制为20%

C.实行T+0回转交易

D.投资者适当性要求较高

E.实行市值配售机制

5.证券公司从事证券承销业务时，应履行的职责包括（）。

A.确保发行人信息披露真实完整

B.组织投资者进行路演

C.配合监管机构进行监管

D.优先考虑证券公司的利益

E.保护投资者的合法权益

三、判断题（共10题，每题1分）

1.证券公司从事证券自营业务时，可以不受监管机构的限制，自由进行投资决策。（×）

2.融资融券业务的保证金比例不得低于50%。（√）

3.证券公司为客户提供资产管理服务时，可以承诺保本保息。（×）

4.科创板股票的发行价格由发行人和承销商协商确定。（√）

5.证券公司从事证券投资咨询业务时，可以未向客户说明风险就提供投资建议。（×）

6.债券评级越高，投资者的风险越低。（√）

7.证券公司内部控制制度的建立与执行无需监管机构审批。（×）

8.融资融券业务的投资者必须具备融资融券经验。（×）

9.证券公司从事证券承销业务时，可以优先考虑自身的利益。（×）

10.证券公司为客户提供资产管理服务时，可以挪用客户资产。（×）

四、简答题（共2题，每题5分）

1.简述证券公司内部控制制度的主要内容包括哪些方面？

-风险管理体系：包括市场风险、信用风险、操作风险等的风险识别、评估和控制机制。

-信息披露制度：确保信息披露的真实、准确、完整、及时。

-财务管理制度：规范公司财务活动的审批和监督流程。

-人力资源管理制度：建立科学的用人机制和培训体系。

-投资决策制度：明确投资决策的程序和责任。

2.简述融资融券业务的主要风险有哪些？如何防范？

-市场风险：证券价格波