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会议财务流程管理规范
演讲人：
日期:
CONTENTS
目录
01
预算编制规范
02
费用管控流程
03
报销流程规范
04
结算与审计流程
05
风险管理机制
06
系统工具支持
01
预算编制规范
会议类型预算标准
按照会议规模、会期、参会人数等因素，制定统一的预算标准。
综合性会议
根据会议主题、参会人员级别及人数，单独制定预算标准。
专题性会议
根据地区差异、参会人数及住宿标准，制定相应预算标准。
区域性会议
预算申报流程
预算审批
主管领导对审核后的预算方案进行审批，确定最终预算。
03
财务部门对预算方案进行审核，提出修改意见。
02
预算审核
预算编制
主办部门根据会议类型、规模、会期等因素，编制详细的预算方案。
01
预算调整审批机制
预算内调整
在预算总额不变的情况下，主办部门可根据实际情况进行预算内调整，并报财务部门备案。
预算外支出
预算执行监督
如发生预算外支出，主办部门需提前向财务部门提出申请，说明支出原因及金额，经财务部门审核后报主管领导审批。
财务部门对会议预算执行情况进行监督，确保预算资金合理使用，及时发现并纠正超预算行为。
1
2
3
02
费用管控流程
费用审批权限划分
审批人员
审批额度
审批流程
审批责任
各级领导、财务部门、业务部门负责人等。
根据费用类型、金额大小、紧急程度等因素设定不同的审批额度。
费用申请需经过业务部门、财务部门、领导等多级审批，确保审批流程合理、规范。
明确各级审批人员的责任，确保审批结果公正、合理。
预付款管理要求
预付款申请
业务部门需提前提交预付款申请，并附上相关合同、协议等证明文件。
01
预付款审批
财务部门对预付款申请进行审核，确保预付款符合合同要求，并报请领导审批。
02
预付款支付
财务部门根据审批结果支付预付款，并及时通知业务部门。
03
预付款监管
财务部门需建立预付款台账，定期与业务部门核对预付款使用情况。
04
实际支出记录规范
记录要求
核对与审计
记账方式
改进措施
业务部门需及时、准确记录实际支出情况，包括支出时间、金额、用途等。
财务部门负责将实际支出情况录入财务系统，确保数据准确、可追溯。
财务部门需定期与业务部门核对实际支出情况，并进行内部审计，确保支出真实、合理。
针对审计发现的问题，及时采取措施进行整改，完善实际支出记录规范。
03
报销流程规范
发票类票据
必须提供合法、真实、有效的发票，包括增值税发票、普通发票等。
财务凭证
包括收据、报销单、付款凭证等，需加盖单位公章或财务专用章。
票据内容清晰
票据上的内容必须清晰、准确，包括开票日期、开票单位、项目名称、金额等信息。
票据粘贴规范
多张票据需粘贴在报销单上，并保持平整、整齐，避免涂改或损坏。
合规票据提交标准
线上报销系统操作步骤
登录系统
填写报销信息
上传票据
提交审核
使用个人账号登录单位财务报销系统。
按照系统提示，填写报销金额、票据类型、票据张数等相关信息。
将合规的票据扫描或拍照后上传至系统，确保票据清晰、完整。
确认信息无误后，提交给财务部门审核。
员工应在费用发生后的一定时间内提交报销申请，以免超过单位规定的报销时限。
财务部门应在收到报销申请后的一定时间内进行审核，确保报销流程的高效性。
员工可实时查询报销进度，财务部门也应对报销流程进行全程追踪，确保报销流程的透明度和公正性。
对于超过时限未审核或审核未通过的报销申请，应及时通知申请人并说明原因，确保问题得到及时解决。
报销时限与追踪机制
报销时限
审核时间
追踪机制
异常情况处理
04
结算与审计流程
会议结算核对要点
包括会议室租金、设备租金、餐费、住宿费、交通费等各项费用，确保费用清单准确无误。
核对会议费用
核对实际参会人数与预算人数是否一致，以便准确计算费用。
审核参会人数
对会议提供的服务进行质量评估，确保服务符合合同要求。
确认服务质量
内外审计对接流程
内部审计准备
整理会议相关文件、合同、财务凭证等资料，为内部审计提供完整信息。
01
外部审计接入
协助外部审计人员进行审计工作，提供所需资料，配合审计工作开展。
02
审计结果沟通
及时与外部审计人员沟通审计结果，了解审计意见和建议，及时整改存在问题。
03
差异问题处理方案
后续跟踪与反馈
实施处理措施后，进行持续跟踪和反馈，确保问题得到彻底解决。
03
根据问题原因制定相应的处理措施，如调整费用、完善内部控制等。
02
差异处理措施
差异识别与分析
对审计过程中发现的差异问题进行深入分析，找出问题原因。
01
05
风险管理机制
财务风险识别方法
通过审查会议相关的财务报表，识别潜在的财务风险和隐患。
财务报表分析法
流程审计法
风险评估法
对会议财务流程进行全面审计，评估各环节的风险状况，及时发现和纠正问题。
根据会
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