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并购重组财务顾问考试及答案

姓名：__________考号：__________

题号

一

二

三

四

五

总分

评分

一、单选题(共10题)

1.以下哪项不属于并购重组财务顾问的职责？()

A.对并购重组方案进行财务分析和评估

B.协助客户与交易对方进行谈判

C.为客户提供证券投资咨询服务

D.监督并购重组活动的实施

2.上市公司并购重组活动中，财务顾问的独立性要求不包括以下哪项？()

A.财务顾问不得与上市公司存在关联关系

B.财务顾问不得与交易对方存在关联关系

C.财务顾问的员工不得持有上市公司股票

D.财务顾问不得收取交易对方的好处费

3.上市公司并购重组的信息披露义务人包括哪些？()

A.上市公司及其董事、监事、高级管理人员

B.交易对方及其董事、监事、高级管理人员

C.财务顾问及其员工

D.上市公司及其控股股东、实际控制人

4.上市公司并购重组活动中，哪些行为可能构成内幕交易？()

A.财务顾问泄露内幕信息

B.上市公司发布虚假信息

C.交易对方提前泄露交易方案

D.上述所有行为

5.以下哪项不是并购重组财务顾问应具备的专业能力？()

A.证券市场分析能力

B.企业估值能力

C.法律事务处理能力

D.艺术品鉴赏能力

6.上市公司并购重组活动中，以下哪种情况下可以豁免适用要约收购？()

A.上市公司及其控股股东、实际控制人增持股份

B.上市公司合并、分立

C.上市公司购买资产达到规定标准

D.上市公司进行重大资产置换

7.上市公司并购重组活动中，哪些资产可以构成同业竞争？()

A.与上市公司主营业务相同或类似的业务资产

B.与上市公司主营业务不同但存在业务关联的资产

C.上市公司控股股东、实际控制人控制的资产

D.上述所有情况

8.上市公司并购重组活动中，以下哪种情况下可以不进行审计？()

A.交易对方为上市公司控股股东、实际控制人控制的子公司

B.交易金额低于规定标准

C.交易对方为上市公司同行业公司

D.交易对方为上市公司战略投资者

9.上市公司并购重组活动中，以下哪种情况不构成关联交易？()

A.上市公司与其控股股东之间的交易

B.上市公司与其关联方之间的交易

C.上市公司与交易对方之间的交易

D.上市公司与交易对方关联方之间的交易

10.上市公司并购重组活动中，财务顾问的持续尽职调查期间为多久？()

A.1个月

B.3个月

C.6个月

D.12个月

二、多选题(共5题)

11.上市公司并购重组时，财务顾问应当对以下哪些方面进行尽职调查？()

A.交易对方的财务状况

B.交易对方的内部控制制度

C.交易对方的业务经营情况

D.交易对方的法律法规合规性

E.交易对方的知识产权情况

12.上市公司并购重组活动中，以下哪些行为可能构成内幕交易？()

A.上市公司高级管理人员提前泄露并购重组信息

B.交易对方通过不正当手段获取内幕信息

C.上市公司在停牌期间披露并购重组信息

D.财务顾问泄露内幕信息

E.上市公司控股股东利用内幕信息进行交易

13.上市公司并购重组的信息披露义务人包括哪些？()

A.上市公司及其董事、监事、高级管理人员

B.交易对方及其董事、监事、高级管理人员

C.财务顾问及其员工

D.上市公司控股股东、实际控制人

E.交易对方控股股东、实际控制人

14.上市公司并购重组方案中，应当包括以下哪些内容？()

A.交易方案概述

B.交易对方基本情况

C.交易价格及支付方式

D.交易资金来源

E.重组后公司的股本结构

15.上市公司并购重组活动中，财务顾问应当遵循哪些原则？()

A.独立性原则

B.客观性原则

C.公正性原则

D.完整性原则

E.及时性原则

三、填空题(共5题)

16.上市公司并购重组中，财务顾问应当对交易对方的财务报表进行至少__年期的审查。

17.在上市公司并购重组的信息披露文件中，应当包含__，以供投资者参考。

18.上市公司并购重组活动中，财务顾问的持续尽职调查期间通常为__。

19.上市公司并购重组的信息披露义务人包括__，其披露信息需真实、准确、完整。

20.在上市公司并购重组中，若交易对方为同行业公司，且存在同业竞争，则需制定__，以解决同业竞争问题。

四、判断题(共5题)

21.上市公司并购重组活动中，财务顾问的独立性要求是指财务顾问不得与上市公司及其控股股东、实际控制人存在关联关系。()

A.正确B.错误

22.上市公司并购重组的信息披露文件，只需在并购重组完成后进行