合同专项审计模板(3篇).docxVIP

第1篇

一、审计目的

为确保合同的真实性、合法性、合规性，防范合同风险，提高合同管理水平，特制定本合同专项审计模板。

二、审计范围

1.合同签订、履行、变更、终止等全过程；

2.合同条款的合规性、完整性、合理性；

3.合同执行过程中的风险控制；

4.合同履行情况及合同款项支付情况。

三、审计内容

1.合同签订环节

（1）合同主体资格的合法性、真实性；

（2）合同内容是否符合国家法律法规和政策要求；

（3）合同条款是否完整、明确、合理；

（4）合同签订程序是否符合规定。

2.合同履行环节

（1）合同履行情况及进度；

（2）合同履行过程中是否存在违约行为；

（3）合同履行过程中是否存在风险；

（4）合同款项支付情况。

3.合同变更环节

（1）合同变更的原因、程序及合法性；

（2）合同变更后的条款是否合理、合规；

（3）合同变更后的履行情况。

4.合同终止环节

（1）合同终止的原因、程序及合法性；

（2）合同终止后的债权债务处理情况；

（3）合同终止后的资产、知识产权等权益处理情况。

四、审计方法

1.文件审查法：查阅合同、相关法律法规、政策文件等；

2.询问法：与合同当事人、相关人员进行访谈；

3.实地调查法：对合同履行情况进行实地调查；

4.比较分析法：对同类合同进行比较分析。

五、审计报告

1.审计报告应包括审计范围、审计内容、审计方法、审计结果、审计结论和建议；

2.审计报告应客观、公正、真实地反映审计情况；

3.审计报告应在审计结束后10个工作日内提交给被审计单位。

六、审计要求

1.审计人员应具备相关专业知识和技能，确保审计质量；

2.审计人员应严格遵守审计纪律，保守商业秘密；

3.审计人员应独立、客观、公正地开展审计工作；

4.审计人员应积极配合被审计单位提供审计所需资料。

本合同专项审计模板适用于公司内部合同审计工作，具体审计内容和方法可根据实际情况进行调整。

第2篇

一、审计目的

为确保合同签订、履行、变更、终止等环节的合规性、合法性和有效性，提高合同管理水平，防范合同风险，特制定本合同专项审计模板。

二、审计范围

1.合同签订环节：合同主体资格、合同内容、合同签订程序、合同审批手续等。

2.合同履行环节：合同履行进度、合同履行质量、合同履行成本、合同履行风险等。

3.合同变更环节：合同变更原因、合同变更程序、合同变更内容、合同变更审批手续等。

4.合同终止环节：合同终止原因、合同终止程序、合同终止手续、合同终止后资产处置等。

三、审计内容

1.合同签订环节：

（1）审查合同主体资格，确保合同双方具备合法的主体资格。

（2）审查合同内容，确保合同条款完整、明确、合法。

（3）审查合同签订程序，确保合同签订符合公司内部审批流程。

（4）审查合同审批手续，确保合同审批手续齐全、合规。

2.合同履行环节：

（1）审查合同履行进度，确保合同履行按计划进行。

（2）审查合同履行质量，确保合同履行达到合同约定的质量标准。

（3）审查合同履行成本，确保合同履行成本控制在预算范围内。

（4）审查合同履行风险，确保合同履行过程中风险得到有效控制。

3.合同变更环节：

（1）审查合同变更原因，确保合同变更符合实际情况。

（2）审查合同变更程序，确保合同变更符合公司内部审批流程。

（3）审查合同变更内容，确保合同变更内容合法、合理。

（4）审查合同变更审批手续，确保合同变更审批手续齐全、合规。

4.合同终止环节：

（1）审查合同终止原因，确保合同终止符合实际情况。

（2）审查合同终止程序，确保合同终止符合公司内部审批流程。

（3）审查合同终止手续，确保合同终止手续齐全、合规。

（4）审查合同终止后资产处置，确保合同终止后资产处置合法、合规。

四、审计方法

1.文件审查：查阅合同及相关文件，了解合同签订、履行、变更、终止等情况。

2.询问调查：向合同签订、履行、变更、终止等环节的相关人员进行询问，了解合同实际情况。

3.实地考察：对合同履行情况进行实地考察，了解合同履行进度、质量、成本等情况。

4.数据分析：对合同履行相关数据进行统计分析，评估合同履行效果。

五、审计报告

1.审计报告应包括审计目的、审计范围、审计内容、审计方法、审计结果、审计结论和建议等。

2.审计报告应客观、公正、真实地反映合同专项审计情况。

3.审计报告应及时提交给公司领导，以便公司领导及时了解合同专项审计情况，采取措施防范合同风险。

六、审计期限

合同专项审计应在合同签订、履行、变更、终止等环节结束后的一定期限内完成。

七、附则

1.本模板适用于公司内部合同专项审计工作。

2.本模板可根据实际情况进行调整和补充。

3.本模板的解释权归公司审计部门所有。

第3篇

一、审计目的

为确保合同的真实