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2026年证券从业资格考试高频考点及模拟卷含答案

单选题（共10题，每题1分）

1.根据《证券法》规定，证券公司承销证券，应当依照下列规定以包销或者代销方式销售证券：

A.仅限包销

B.仅限代销

C.包销或代销均可

D.以上均非

2.2025年某上市公司公告拟通过配股方式募集资金，根据现行规定，其最近3个会计年度经审计的净利润应满足什么条件？

A.每年净利润不少于人民币1000万元

B.每年净利润不少于人民币2000万元

C.净利润增长率为正

D.无特殊要求

3.某投资者持有某上市公司股票100万股，占公司总股本的5%，若该投资者在6个月内继续增持至200万股，则触发信息披露义务的情形是？

A.无需披露

B.增持后持股比例超过5%时披露

C.增持后持股比例达到10%时披露

D.增持后持股比例达到20%时披露

4.根据《上市公司治理准则》，独立董事的独立情形不包括以下哪项？

A.直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上

B.在上市公司担任除董事外的职务

C.最近1年内曾为上市公司提供财务、法律、咨询等服务

D.与上市公司主要股东存在关联关系

5.某证券公司开展融资融券业务，其保证金比例不得低于多少？

A.50%

B.100%

C.150%

D.200%

6.《证券公司内部控制指引》规定，证券公司应当建立的风险管理体系中，不包括以下哪项？

A.风险识别与评估

B.风险控制与缓释

C.风险报告与沟通

D.风险投资与扩张

7.某债券发行人未按期足额支付利息，构成违约，根据《公司债券发行与交易管理办法》，债券持有人可采取的措施不包括？

A.要求发行人提供担保

B.要求提前赎回债券

C.召开持有人会议决定是否进行债务重组

D.直接向法院申请破产清算

8.某公募基金中，基金管理人持有基金份额的比例限制是多少？

A.不得低于基金总份额的5%

B.不得低于基金总份额的10%

C.不得超过基金总份额的20%

D.无比例限制

9.根据《证券公司融资融券业务管理办法》，证券公司为客户从事融资融券业务，其客户信用评级分为几级？

A.3级

B.5级

C.7级

D.9级

10.某上市公司公告拟进行重大资产重组，根据《上市公司重大资产重组管理办法》，其重组方案需经哪些机构审议通过？

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.以上均需

多选题（共5题，每题2分）

1.《证券公司监督管理条例》规定，证券公司从事资产管理业务，应当具备哪些条件？

A.实缴资本不低于2亿元人民币

B.具有符合规定的资产管理业务人员

C.具有健全的内部控制制度

D.最近3年未因违法违规被处罚

2.某上市公司因财务造假被证监会处罚，根据《证券法》，相关责任人的法律责任包括哪些？

A.责令改正

B.罚款

C.暂停或撤销证券从业资格

D.刑事追责

3.《证券公司风险处置条例》规定，证券公司风险处置的方式包括哪些？

A.行政接管

B.重组

C.吊销牌照

D.清算

4.某投资者通过证券公司进行港股交易，其需要满足的条件包括哪些？

A.具有中国内地居民身份

B.具有境外居民身份

C.通过证券公司风险承受能力评估

D.具有相应的资产规模

5.《上市公司信息披露管理办法》规定，以下哪些情形属于内幕信息？

A.公司董事会议决议重大投资

B.公司发行新股的计划

C.公司债务结构发生重大变化

D.公司主要股东持股比例发生变动

判断题（共10题，每题1分）

1.证券公司为客户开立信用账户时，可以不需要进行风险承受能力评估。

（正确/错误）

2.上市公司董事、监事、高级管理人员持有公司股份的，在任职期间可以减持，但需提前公告。

（正确/错误）

3.ETF基金的风险与股票型基金相同。

（正确/错误）

4.证券公司从事自营业务时，可以违反规定使用客户资金。

（正确/错误）

5.债券的信用评级越高，其收益率越低。

（正确/错误）

6.上市公司进行收购时，可以不披露收购目的。

（正确/错误）

7.私募基金可以向普通投资者募集资金。

（正确/错误）

8.证券公司董事会对公司内部控制负最终责任。

（正确/错误）

9.融资融券业务的保证金比例由交易所统一规定。

（正确/错误）

10.上市公司公告的年度报告应在每个会计年度结束后的4个月内披露。

（正确/错误）

答案与解析

单选题答案与解析

1.C

解析：《证券法》第32条规定，证券公司承销证券，应当依照包销或者代销方式销售。包销是指证券公司承诺买入发行人不一定能成功售出的全部证券，代销则是指证券公司代理发行人销售证券，不承担销售风险。

2.B

解析：《上市公