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销售业务合同审查与风险控制流程模板

一、模板适用场景与业务情境

新客户首次合作：与新建立合作关系的客户签订销售合同时需全面审查客户资质及合同条款，防范履约风险；

年度/季度框架协议：针对长期合作客户的框架性合作协议，重点审查合作范围、价格机制、结算周期等稳定性条款；

大额/特殊订单合同：单笔金额超过企业规定阈值（如人民币50万元）或涉及定制化产品、跨境交付、分期付款等复杂情形的合同；

合同续签或变更：对即将到期合同的续签条款，或履行过程中需变更原合同内容（如标的、数量、价格）的补充协议进行审查；

争议解决相关文件：涉及合同纠纷的和解协议、补充约定等，需保证条款合法合规且符合企业利益。

二、合同审查与风险控制操作流程

本流程遵循“前置预防、分级审查、全程留痕”原则，共分为6个核心步骤，各环节责任部门及操作要点

步骤1：合同接收与初步登记

责任部门：销售部/业务支持部

操作说明：

销售人员或客户提交合同文本后，由业务支持部指定专人（如合同管理员）统一接收，核对合同份数（正本+副本）及完整性（含双方签字盖章页、附件等）；

在《合同登记台账》（见表1）中记录合同编号（规则：年份+部门简称+流水号，如“2024XS-001”）、合同名称、双方主体信息、标的金额、提交日期、提交人等基础信息，并分配唯一跟踪编号；

对明显不符合格式要求（如缺少签字页、条款模糊）或紧急程度较高的合同，优先标记并启动审查流程。

步骤2：前置基础信息核对

责任部门：销售部（合同经办人）、财务部

操作说明：

销售经办人：核对合同双方主体名称、统一社会信用代码、法定代表人/授权代表信息是否与营业执照、授权委托书（如需）一致，保证客户主体真实存在且具备签约资格；

财务部：审查合同中约定的付款方式（如预付款比例、结算周期）、开票信息（税率、发票类型）、账户信息（收款方账户名称与合同主体是否一致）等财务条款是否符合企业财务制度，重点防范“阴阳合同”“账户异常”等风险；

核对无误后，在《合同登记台账》中签字确认；若发觉基础信息错误，退回销售部补充修改，重新登记。

步骤3：业务条款合规性初审

责任部门：销售部负责人、相关业务部门（如产品部、交付部）

操作说明：

销售负责人：重点审查合同标的（产品/服务名称、规格型号、数量质量标准）、交付条款（时间、地点、方式）、验收标准（验收流程、异议期）等商业条款是否与客户需求一致，是否符合企业产品/服务能力范围，避免“超范围承诺”“交付条件模糊”等问题；

产品/交付部：针对定制化产品或复杂交付场景，审查技术参数、交付周期、安装调试要求等是否可执行，必要时出具《技术可行性评估报告》；

初审通过后，在《合同审查要点清单》（见表2）中填写业务条款审查意见；若存在条款争议，组织销售、产品/交付部协商调整，达成一致后进入下一环节。

步骤4：法务合规专项审查

责任部门：法务部/合规部

操作说明：

法务专员依据《民法典》《合同法》等法律法规及企业《合同管理办法》，对合同法律条款进行全面审查，核心要点包括：

主体资格：客户是否为适格签约主体（如分支机构签约需附总公司授权），法定代表人/授权代表签字是否真实有效；

权利义务：双方权利义务是否对等，是否存在单方加重企业责任、排除主要权利的“霸王条款”（如“企业承担所有违约责任”“争议必须由客户所在地法院管辖”等）；

违约责任：违约情形是否明确（如逾期付款、质量不合格），违约金计算方式是否合理（不超过实际损失的30%），是否约定定金罚则（定金不超过主合同标的额20%）；

争议解决：争议解决方式（诉讼/仲裁）是否明确，管辖法院/仲裁机构是否约定清晰（如“由企业所在地有管辖权的人民法院管辖”）；

知识产权：涉及专利、商标、技术秘密的合同，需明确知识产权归属及使用权限；

特殊条款：跨境合同需关注外汇管制、法律适用、税务合规；长期合同需约定不可抗力、合同终止、保密等条款；

审查完成后，出具《法务审查意见书》（见表3），明确“通过”“修改后通过”“不通过”的结论，并标注需修改的条款及法律依据；若条款存在法律风险（如违反强制性规定、导致合同无效），需暂停流程并上报管理层。

步骤5：最终审批与风险决策

责任部门：分管销售/法务/财务的负责人、总经理

操作说明：

分管负责人汇总销售、财务、法务各环节审查意见，对无重大争议的合同，签署《合同审批表》（见表4）；

对存在争议或金额较大（如超过100万元）、风险较高的合同，提交总经理办公会或风险管理委员会集体审议，重点评估“商业价值vs法律风险”“履约能力vs损失预期”，最终形成“批准”“有条件批准”“否决”的决策；

“有条件批准”的合同，需明确修改内容及时限，由销售部牵头完成调整后，重新提交审批。

步骤6：签署、用印与归档

责任部门：销售部、法务部、档案管理部门

操作说明：