0601公司全面预算管理制度.xlsxVIP

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机构或部门 主要成员 主要职责

董事会 董事长，董事 决定全面预算管理制度；决定与全面预算管理制度有关的预算考核与奖惩办法；决定企业的年度全面预算方案；确认预算执行过程中的例外事项，并根据该等例外事项决定预算调整方案；批准企业的内部定额和内部转移价格，仲裁预算编制和执行过程中预算责任单位间所出现的矛盾；批准预算考核结果及奖惩方案。提出的预算期经营目标。

预算管理委会 总经理、财务负责人、副总经理、各预算责任单位负责人 根据董事会提出的预算期经营目标，相应提出全面预算初步目标。审议各预算责任单位提交的业务预算，协调各预算责任单位的业务预算。审议财务部提交的汇总业务预算，审议财务部提交的专项预算和财务预算。下达董事会批准的预算期全面预算方案。召开企业经营分析会议，讨论预算执行情况。

财务负责人 组织并协调预算编制工作，报告预算执行情况。

财务部门 财务经理、财务主管、预算管理人员 在预算管理委员会和财务负责人领导下，负责具体全面预算管理的实施，测算预算目标，初审、汇总和平衡预算草案，控制、考核、分析各部门预算执行情况，提出修订预算建议，协调并处理预算管理中的问题。

其他职能部门 职能部门负责人及预算管理人员 编制、上报本部门预算，控制、考核和分析本部门预算执行情况。

作业单位 业务部门、车间班组负责人及有关人员 提供预算编制的基础数据，参与预算编制草案，控制、考核和分析本单位预算执行情况。