企业风险管理自我评估表.docVIP

企业风险管理自我评估工具：应用指南与模板

一、适用情境与核心目标

本工具适用于企业系统性梳理风险现状、评估管控有效性的场景，具体包括：

年度风险管理复盘：结合年度经营目标，全面审视风险管理体系运行效果；

重大决策前置评估：如新业务拓展、投资并购前，识别潜在风险并制定应对预案；

监管合规要求响应：针对监管机构提出的风险管理改进需求，开展自我检视；

风险管理体系优化：通过评估结果，调整风险策略、完善控制措施，提升风险抵御能力。

核心目标在于主动识别风险、客观评估现状、推动持续改进，保证企业经营活动在风险可控范围内稳健运行。

二、实施流程与操作步骤

步骤1：组建评估工作小组

成员构成：由企业分管风险管理的*总牵头，成员包括风控、财务、业务、法务、人力资源等部门负责人及骨干员工，保证覆盖核心业务领域。

职责分工：明确组长统筹协调，各成员负责本领域风险信息收集、评估打分及改进建议提出。

步骤2：收集风险基础信息

梳理业务流程：绘制核心业务流程图（如研发、生产、销售、采购等），识别关键节点及潜在风险点。

汇总历史风险数据：收集近3年风险事件记录（如损失金额、影响范围、处理措施等）、内外部审计报告、监管检查结果等。

分析内外部环境：关注行业政策变化、市场竞争格局、技术发展趋势等外部因素，以及企业战略调整、组织架构变动等内部因素。

步骤3：识别风险事项并分类

风险分类框架：参考《企业风险管理框架》（COSO），将风险划分为以下维度：

战略风险：如战略目标偏离、市场定位失误等；

财务风险：如资金链断裂、投资亏损、税务合规问题等；

运营风险：如供应链中断、产品质量、信息安全漏洞等；

合规风险：如违反法律法规、监管政策、行业准则等；

人力资源风险：如核心人才流失、劳动纠纷、培训不足等。

风险点列举：通过头脑风暴、访谈、流程分析等方式，在各分类下具体列出风险事项（示例：“原材料价格大幅上涨导致生产成本超支”）。

步骤4：评估风险可能性与影响程度

评估标准：采用定性（高/中/低）与定量（1-5级）结合的方式，统一评分尺度：

可能性：1级（极低，5年及以上发生1次）至5级（极高，1年内可能发生多次）；

影响程度：1级（轻微，影响局部运营，损失10万元）至5级（灾难，影响企业整体生存，损失≥1000万元）。

操作要求：工作小组集体讨论，对每个风险点的可能性与影响程度独立打分后取平均值，保证客观性。

步骤5：分析现有控制措施有效性

措施梳理：针对每个风险点，列出已实施的控制措施（如“建立供应商备选名单”“实施季度成本复盘机制”）。

有效性评估：从“是否能有效降低可能性”“是否能减少影响程度”“是否可执行”三个维度，对控制措施评级：

有效：能显著降低风险，且执行到位；

基本有效：能部分降低风险，但存在执行漏洞；

无效：未起到风险控制作用或存在明显缺陷。

步骤6：确定风险等级与改进优先级

风险等级计算：风险等级=可能性评分×影响程度评分，结果划分为：

极高风险（15-25分）：需立即整改；

高风险（9-14分）：优先整改；

中风险（4-8分）：持续监控；

低风险（1-3分）：保持关注。

优先级排序：结合风险等级及业务重要性，对需改进的风险事项排序，明确“先解决极高风险、再处理高风险”的原则。

步骤7：制定改进计划并跟踪落实

改进计划内容：针对评估中发觉的控制措施无效或不足的风险点，制定具体改进方案，包括：

改进措施（如“引入原材料期货套期保值工具”“增加供应商审计频次”）；

责任部门/人（如“由*副总牵头，采购部负责落实”）；

计划完成时间（如“2024年6月30日前完成”）；

所需资源（如“预算50万元，配备2名金融衍生品专员”）。

跟踪机制：由风控部门每月跟踪改进计划进度，向评估小组汇报，保证措施落地。

步骤8：编制评估报告并归档

报告内容：包括评估背景、范围、方法、风险清单及等级、改进计划、结论与建议等部分，由*总审核后报企业管理层决策。

资料归档：将评估表、会议纪要、改进计划、跟踪记录等资料整理存档，作为后续风险管理改进的依据。

三、企业风险管理自我评估表（模板）

风险类别

风险点描述

可能性评分（1-5级）

影响程度评分（1-5级）

现有控制措施

控制有效性

风险等级（可能性×影响）

改进建议

责任部门/人

计划完成时间

财务风险

原材料价格大幅上涨导致生产成本超支

4

3

与3家供应商签订长期协议

基本有效

12

引入原材料期货套期保值工具

采购部/*经理

2024-06-30

运营风险

核心生产设备故障导致停产

3

4

设备月度维护保养计划

有效

12

增加备用设备，建立设备故障应急响应流程

生产部/*主任

2024-09-30

合规风险

环保排放不达标面临监管处罚

2

5

每季度开展环保合规检查

无效

10

聘请第三方环保机构定期监测，升级处理设