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办公室审计方案

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目录

CONTENTS

审计审计时间审计

目的期间安排程序

审计目的

LOGO审计目的

核实公务车使办公用品采购

用、加油、维的真实、合理

修、保养；性；

人员接待支出礼品采购的

的真实、合理真实合理性。

性；

审计期间

LOGO审计期间

20XX年X月XX日-

20XX年X月XX日

时间安排

LOGO时间安排

一周内完成

审计程序

LOGO审计程序

公务车公务车

公务车

公务车

（3）登陆车辆违章网，

（1）检查车辆登记表，查询是否存在未处理的（4）核实2014年个人

是否存在未授权的用车（2）检查车辆维修保违章信息。实际报销的补贴，是否

记录；通过百公里耗油养记录，检查维修价格存在超额领用的情况。

检查是否存在用油不正或者次数是否异常。

常的情况。

LOGO审计程序

办公用品采购办公用品采购办公用品采购

（1）通过市场询价了解办公用品的（2）检查办公用品的采购额是否正（3）对办公用品领用登记表进行检

市场价格是否合理。对于硒鼓墨盒等常，询问办公用品质量是否正常。查，并实际盘点仓库库存。

高单价的物品，检查是否存在假冒的

情况。

LOGO审计程序

业务招待

（1）通过检查招待费明细

账以及会计凭证，检查是

（2）检查报销的发

否存在报销异常的情况。

票是否存在虚假。