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企业风险管理评估模板全面覆盖

一、适用范围与典型应用场景

年度全面风险评估：企业每年定期梳理风险现状，为下一年度战略规划提供依据；

新项目/业务上线前评估：针对新产品、新市场、新投资等，识别潜在风险并制定应对预案；

并购重组尽职调查：评估目标企业的风险敞口，降低并购后整合风险；

监管合规检查：对照行业监管要求（如数据安全、环保、劳动用工等），排查合规漏洞；

重大风险事件复盘：对已发生的风险事件（如供应链中断、客户流失等）进行根因分析，优化风控体系。

二、系统化操作流程详解

1.评估准备阶段

目标：明确评估范围、组建团队、收集基础资料，保证评估工作有序启动。

明确评估目标与范围：根据企业需求确定评估重点（如聚焦运营风险或全面覆盖），界定评估的业务单元、区域或流程（如生产、销售、研发等）。

组建评估小组：由企业高管（如分管风控的总）牵头，成员包括风控、财务、业务、法务、人力资源等部门负责人，必要时可聘请外部专家（如行业咨询顾问教授）参与。

收集基础资料：包括企业战略规划、年度经营计划、规章制度、过往风险事件报告、财务报表、行业研究报告、监管政策文件等，保证评估依据充分。

2.风险识别阶段

目标：全面梳理企业面临的内外部风险，形成风险清单初稿。

方法选择：

头脑风暴法：组织各部门人员召开会议，围绕“哪些因素可能导致目标无法实现”展开讨论（如市场波动、政策变化、流程漏洞等）；

流程分析法：梳理核心业务流程（如采购、生产、销售、回款），识别各环节的潜在风险点（如供应商违约、生产、客户信用风险等）；

SWOT分析法：从优势（S）、劣势（W）、机会（O）、威胁（T）四个维度，提炼外部威胁（如竞争加剧）和内部劣势（如技术落后）引发的风险；

专家访谈法：与部门负责人、技术骨干、外部专家访谈，获取一线风险信息（如设备老化风险、行业趋势变化风险等）。

输出成果：形成《风险清单初稿》，包含风险名称、所属类别、初步描述等。

3.风险分析阶段

目标：评估风险发生的可能性及影响程度，为风险分级提供依据。

定性分析：

可能性评估：将风险发生概率划分为5个等级（1-5分），1分为“极低（几乎不可能发生）”，5分为“极高（很可能发生）”。例如“原材料价格波动”可能性为4分（市场供需变化频繁），“核心技术人员流失”可能性为3分（现有激励机制较完善）。

影响程度评估：从财务损失、声誉影响、运营中断、合规处罚等维度，将风险影响划分为5个等级（1-5分），1分为“轻微（影响小，可自行消化）”，5分为“灾难（导致重大损失或核心业务停滞）”。例如“数据泄露”影响程度为5分（可能面临巨额罚款和客户流失），“设备minor故障”影响程度为2分（短暂停机，损失较小）。

定量分析（可选）：对可量化的风险（如信用风险、市场风险），通过数据模型计算潜在损失。例如用“应收账款逾期率×平均逾期金额”测算信用风险损失，用“汇率波动幅度×外汇敞口”测算汇率风险损失。

输出成果：更新《风险清单》，补充“可能性评分”“影响程度评分”。

4.风险评价阶段

目标：结合风险发生的可能性和影响程度，确定风险优先级。

风险矩阵应用：以“可能性”为横轴（1-5分）、“影响程度”为纵轴（1-5分），构建风险矩阵，将风险划分为4个等级：

低风险（浅绿色）：可能性1-2分，影响1-2分，风险值1-4分，可接受或日常监控；

中风险（黄色）：可能性3分或影响3分，风险值3-6分，需制定应对措施并跟踪；

高风险（橙色）：可能性4分或影响4分，风险值4-8分，需优先处理，明确责任人及时间节点；

极高风险（红色）：可能性5分且影响5分，风险值5-10分，需立即采取规避或转移措施，必要时暂停相关业务。

输出成果：《风险等级评估表》，明确各风险的等级及排序。

5.风险应对阶段

目标：针对不同等级风险制定具体应对策略，明确责任与时间。

应对策略选择：

规避：放弃或改变可能导致风险的业务活动（如退出高风险国家市场，避免政治风险）；

降低：采取措施降低风险可能性或影响程度（如安装生产设备监控系统，降低故障概率；购买财产保险，转移损失）；

转移：通过合同、保险等方式将风险转嫁给第三方（如与客户签订“不可抗力条款”，将自然灾害导致的交付风险转移给客户；购买责任险转移产品责任风险）；

承受：对低风险或应对成本过高的风险，直接接受并监控（如小额汇率波动，不进行对冲操作）。

制定应对计划：明确风险名称、应对措施、执行部门、负责人（如采购部*主管）、计划完成时间、资源需求（如预算、人员）等。

输出成果：《风险应对计划表》。

6.监控与改进阶段

目标：跟踪风险应对措施执行效果，动态调整风险清单，持续优化风控体系。

定期监控：按季度/半年度review风险状态，检查应对措施落实情况（如“降低生产故障风险”的措施中，设备监控系统的安装