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经济师考试金融专业知识和实务(中级)知识点精练试题解析

一、单项选择题（共60题）

1、根据《巴塞尔协议Ⅲ》，商业银行的核心一级资本充足率不得低于（）。

A.4.5%

B.5.0%

C.6.0%

D.8.0%

答案：A

解析：《巴塞尔协议Ⅲ》规定，核心一级资本充足率（CET1ratio）的最低要求为4.5%，另加2.5%的资本留存缓冲，合计7%，但题干问的是“不得低于”的硬底线，故选A。

2、下列关于央行公开市场操作的表述，正确的是（）。

A.正回购操作向市场投放基础货币

B.逆回购操作向市场回笼基础货币

C.央行买入国债会提高市场利率水平

D.央行卖出国债会回笼基础货币

答案：D

解析：央行卖出国债属于公开市场“卖出”操作，银行体系支付资金给央行，基础货币减少，即回笼流动性；A、B选项方向相反，C选项买入国债将压低而非提高市场利率。

3、根据《巴塞尔协议Ⅲ》，商业银行的一级资本充足率最低要求为（）。

A.4.5%

B.6%

C.8%

D.10.5%

答案：A

解析：《巴塞尔协议Ⅲ》将商业银行核心一级资本充足率最低要求设定为4.5%，一级资本充足率最低要求为6%，总资本充足率最低要求为8%。此外，还需满足2.5%的资本留存缓冲和0-2.5%的逆周期资本缓冲要求。因此，一级资本充足率最低要求为6%，但本题问的是一级资本充足率最低要求，故正确答案为4.5%属于核心一级资本充足率，需注意审题。若题目明确指向“一级资本充足率”，则应为6%，但本题选项设置中4.5%对应核心一级资本，6%对应一级资本，根据常见考题倾向，此处考查核心一级资本充足率，故答案选A。

4、在货币市场工具中，具有“准货币”特征，期限短、流动性强、安全性高的是（）。

A.银行承兑汇票

B.商业票据

C.国库券

D.大额可转让定期存单

答案：C

解析：国库券是政府为弥补短期财政赤字而发行的短期债券，期限通常在1年以内，因其以政府信用为担保，风险极低，流动性强，被视为“准货币”。商业票据和银行承兑汇票虽也属于货币市场工具，但信用风险相对高于国库券；大额可转让定期存单流动性较强，但安全性低于国库券。因此，最符合“准货币”特征的是国库券。

5、下列关于商业银行表外业务的表述中，正确的是

A.表外业务不计提任何风险资本

B.表外业务不会对银行资产规模产生任何影响

C.信用证业务属于狭义的表外业务

D.表外业务全部属于无风险的中间业务

答案：C

解析：信用证业务是银行对受益人做出的有条件的付款承诺，虽不直接计入资产负债表，但属于狭义的表外业务（或有负债），故C正确。A错误：表外业务需按转换系数计入风险加权资产并计提资本；B错误：表外业务可能因客户履约而随时转化为表内资产；D错误：部分表外业务如备用信用证、承诺类业务存在较高信用风险。

6、在利率期限结构理论中，若市场出现“短期利率过低、长期利率过高”的陡峭上升形态，根据流动性溢价理论，可推断

A.市场预期未来短期利率将大幅下降

B.市场预期未来短期利率将大幅上升

C.流动性溢价为负值

D.长期债券需求大于供给

答案：B

解析：流动性溢价理论认为长期利率＝预期未来短期利率平均＋正流动性溢价。陡峭上升的收益率曲线说明即使剔除正的流动性溢价后，市场仍预期未来短期利率将大幅上升，故选B。若预期未来短期利率下降，曲线应平缓或倒挂；流动性溢价通常为正值；长期债券需求过大只会压低长期利率，与题意矛盾。

7、下列关于商业银行资本充足率监管要求的说法中，正确的是（）。

A.核心一级资本充足率不得低于4%，一级资本充足率不得低于6%，资本充足率不得低于8%

B.储备资本要求为风险加权资产的0～2.5%，由核心一级资本满足

C.逆周期资本要求为风险加权资产的0～2.5%，由二级资本满足

D.系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1～3.5%，由一级资本满足

答案：B

解析：根据《商业银行资本管理办法》，储备资本要求为风险加权资产的0～2.5%，且必须由核心一级资本满足，故B项正确。A项错误：核心一级资本充足率最低要求为5%，一级资本充足率最低为6%，总资本充足率最低为8%。C项错误：逆周期资本同样由核心一级资本满足，而非二级资本。D项错误：国内系统重要性银行附加资本要求为1%，全球系统重要性银行附加资本最高为3.5%，且全部由核心一级资本满足，而非一级资本。

8、在债券投资组合管理中，当投资者预期市场利率将明显下降时，最应采取的策略是（）。

A.缩短组合久期，降低利率风险

B.买入浮动利率债券，获取更高票息

C.拉长组合久期，加大利率敏感性

D.增加债券信用等级，提高组合安全性

答案：C

解析：利率与债券价格呈反向关系。预期利率下降时，拉长组合久期可放大债券