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2026年证券从业资格基金从业资格备考资料含答案

一、单项选择题（共10题，每题1分）

1.以下哪项不属于基金合同的主要内容？

A.基金运作方式

B.基金份额持有人权利义务

C.基金管理人及托管人的职责

D.基金投资策略的细节

答案：D

解析：基金合同应包含基金运作方式、份额持有人权利义务、管理人及托管人职责等核心内容，但具体投资策略的细节通常在招募说明书中详细列明，合同中仅需概括性描述。

2.基金信息披露中，属于定期报告的是？

A.基金招募说明书

B.基金季度报告

C.基金净值公告

D.基金临时报告

答案：B

解析：定期报告包括季度报告、半年度报告和年度报告，而招募说明书为首次发行文件，净值公告和临时报告属于不定期披露。

3.下列哪类基金通常要求投资于流动性资产的比例不低于80%？

A.股票型基金

B.货币市场基金

C.混合型基金

D.指数型基金

答案：B

解析：货币市场基金的核心特征是高流动性，监管要求其投资于短期、高流动性资产，比例通常不低于80%。

4.基金中风险等级由低到高依次为？

A.R1、R2、R3、R4、R5

B.R5、R4、R3、R2、R1

C.R2、R3、R1、R4、R5

D.R1、R3、R5、R2、R4

答案：A

解析：风险等级从低到高依次为R1（谨慎型）、R2（稳健型）、R3（平衡型）、R4（进取型）、R5（激进型）。

5.基金销售适用性中，了解你的客户的核心是？

A.客户的年龄分布

B.客户的风险承受能力

C.客户的投资经验

D.客户的资产规模

答案：B

解析：基金销售适用性的核心是评估客户的风险承受能力，以匹配相应风险等级的产品。

6.以下哪项行为可能违反《证券法》关于基金运作的规定？

A.基金管理人使用自有资金认购基金份额

B.基金托管人以自有资金参与基金投资

C.基金销售机构未充分揭示风险

D.基金投资于禁止投资的领域

答案：D

解析：基金投资范围受严格监管，禁止投资领域属于法律红线，而A、B、C项在合规框架内允许。

7.基金业绩评价中，常用的指标不包括？

A.夏普比率

B.特雷诺指数

C.信息比率

D.基金规模增长率

答案：D

解析：夏普比率、特雷诺指数、信息比率均为风险调整后收益的衡量指标，而基金规模增长率反映规模变化，非业绩本身。

8.基金份额持有人大会的表决机制中，普通决议需？

A.代表50%以上份额通过

B.代表2/3以上份额通过

C.代表1/3以上份额通过

D.全体份额通过

答案：A

解析：普通决议只需过半数通过，重大决议需2/3以上。

9.基金投资于非公开交易股权的，其估值方法通常采用？

A.市场法

B.成本法

C.收益法

D.现金流量折现法

答案：C

解析：非公开交易股权缺乏市场报价，需通过收益法或成本法估值，但收益法更常用。

10.基金估值的责任主体是？

A.基金托管人

B.基金管理人

C.证券交易所

D.中国证监会

答案：B

解析：基金管理人负责估值核算，托管人负责复核。

二、多项选择题（共10题，每题2分）

1.基金合同中应列明的内容包括？

A.基金名称

B.基金托管人的权利义务

C.基金费用种类及费率

D.基金投资限制

答案：A、B、C、D

解析：基金合同需全面载明名称、托管人职责、费用及投资限制等关键信息。

2.基金信息披露的禁止行为包括？

A.误导性陈述

B.夸大宣传

C.恶意贬低同类产品

D.隐瞒重大信息

答案：A、B、C、D

解析：以上均违反《证券法》关于信息披露真实、准确、完整的要求。

3.货币市场基金的投资限制包括？

A.期限不超过397天的债券

B.回购期限超过397天的债券

C.流动性较差的资产

D.资产支持证券

答案：B、C、D

解析：货币市场基金禁止投资长期限债券（B）、流动性差的资产（C）及非标准化债权类资产（D）。

4.基金销售机构需遵守的原则包括？

A.客户利益优先

B.反洗钱义务

C.信息披露充分透明

D.风险匹配原则

答案：A、B、C、D

解析：以上均为基金销售监管的核心要求。

5.基金投资于非上市股权的，可能面临的风险包括？

A.估值困难

B.流动性风险

C.信息不对称

D.标的方经营风险

答案：A、B、C、D

解析：非上市股权投资存在估值难、流动性差、信息不透明及标的经营不确定性等风险。

6.基金管理人内部控制的目标包括？

A.防范操作风险

B.保障基金财产安全

C.提高运营效率

D.保障投资者利益

答案：A、B、C、D

解析：内部控制需兼顾风险防范、效率提升及投资者保护。

7.基金份额持有人大会的召