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2026年证券从业资格考试应试指导与题库含答案

一、单项选择题（共10题，每题1分）

1.我国证券公司申请设立投资银行部门的条件中，下列哪项不属于监管要求？

A.具有健全的内部控制制度

B.净资本不低于人民币5亿元

C.具有至少3名具有3年以上投资银行业务经验的专业人员

D.最近2年未因重大违法违规行为被监管机构处罚

2.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，科创板上市公司出现以下哪种情形，应当暂停上市？

A.公司因财务造假被证监会立案调查

B.公司因涉嫌重大诉讼被法院受理

C.公司董事会决定减资

D.公司控股股东因个人原因无法履行职责

3.某投资者通过融资融券交易买入某股票100万元，融资利率为8%，期限3个月，则该投资者需支付的融资利息为多少？

A.2万元

B.1.5万元

C.2.4万元

D.1.2万元

4.《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定，创业板上市公司最近一个会计年度净利润为负值，但满足以下哪项条件可申请继续上市？

A.现金流量表显示经营活动现金流为正

B.每股净资产不低于1元

C.股东权益比率不低于30%

D.公司主营业务不存在重大风险

5.证券公司开展资产管理业务，其客户资产应当独立于证券公司自有资产，该要求体现了哪种原则？

A.安全性原则

B.独立性原则

C.公开性原则

D.流动性原则

6.某上市公司公告拟进行重大资产重组，根据《上市公司重大资产重组管理办法》，以下哪项属于需提交股东大会审议的议案？

A.重组方案的具体估值方法

B.重组后的公司治理结构

C.交易对方的基本情况

D.重组方案对上市公司的影响分析

7.根据《证券公司内部控制指引》，证券公司应当建立健全的合规风控体系，以下哪项不属于其核心内容？

A.风险识别与评估

B.风险控制与处置

C.内部审计与监督

D.投资者教育与咨询

8.某投资者持有某股票1000股，该股票当日收盘价为10元，则该投资者的市值权益为多少？

A.1万元

B.10万元

C.5万元

D.2万元

9.《证券公司融资融券业务管理办法》规定，证券公司向客户融资的比例不得超过其净资本的多少？

A.50%

B.100%

C.200%

D.300%

10.某债券的票面利率为5%，期限为3年，到期一次性还本付息，则该债券的到期收益率为多少？

A.5%

B.5.5%

C.6%

D.7%

二、多项选择题（共5题，每题2分）

1.证券公司申请保荐代表人资格，需满足以下哪些条件？

A.具有证券从业资格且3年以上证券业务经验

B.最近3年未受到监管机构的行政处罚

C.具有中国证监会规定的投资银行业务经验

D.通过证券从业人员资格考试

2.根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》，创业板上市公司信息披露需遵循以下哪些原则？

A.真实性原则

B.准确性原则

C.完整性原则

D.及时性原则

3.证券公司开展资产管理业务，其产品风险等级分为以下哪些等级？

A.R1（谨慎型）

B.R2（稳健型）

C.R3（平衡型）

D.R4（进取型）和R5（激进型）

4.《上市公司收购管理办法》规定，收购人通过协议方式收购上市公司，需满足以下哪些条件？

A.收购人需取得上市公司股东大会的同意

B.收购人需提供相应的资金安排

C.收购后需保证公司的上市地位

D.收购价格不得低于市场公允价值

5.证券公司内部控制体系应包括以下哪些要素？

A.组织架构与职责划分

B.风险评估与控制措施

C.内部审计与监督机制

D.信息披露与沟通机制

三、判断题（共10题，每题1分）

1.证券公司开展融资融券业务，其客户信用证券账户中的资金只能用于证券买卖，不得用于其他用途。（对/错）

2.科创板上市公司财务指标要求较创业板更高，其净利润要求为最近一个会计年度不低于1000万元。（对/错）

3.证券公司净资本是指其净资产扣除各项风险准备后的余额。（对/错）

4.《证券公司监督管理条例》规定，证券公司从事资产管理业务，其产品规模不得超过其净资本的200%。（对/错）

5.上市公司重大资产重组，交易对方及其关联方应当回避表决。（对/错）

6.证券公司内部控制体系应当覆盖所有业务环节，包括投资、风控、合规等。（对/错）

7.创业板上市公司最近一个会计年度净利润为负值，但若其营业收入增长超过50%，可申请继续上市。（对/错）

8.证券公司融资融券业务中，客户保证金比例不得低于150%。（对/错）

9.《上市公司收购管理办法》规定，收购人通过要约方式收购上市公司，需在要约收购期内暂停履行股东权利。（对/错）

10.债券的到期收益率与其票面利