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公司资金流水管理制度

姓名：__________考号：__________

一、单选题(共10题)

1.公司资金流水管理制度规定，资金支出必须严格按照预决算执行，以下哪种情况不属于违反规定？()

A.超出预算支出的部分未经过审批

B.支出项目与预算项目相符，但金额超出预算10%

C.预算项目调整后，资金支出符合调整后的预算

D.超出预算支出，但经总经理同意后执行

2.以下哪个部门负责监督公司资金流水制度的执行？()

A.人力资源部

B.财务部

C.内审部

D.市场部

3.公司员工个人报销单据需要满足什么要求？()

A.必须由本人签字

B.单据需经上级领导审批

C.以上都对

D.以上都不对

4.资金流水管理制度要求，所有资金支出凭证必须由谁审核签字？()

A.会计

B.出纳

C.财务主管

D.总经理

5.以下哪项不属于公司资金流水管理制度的范围？()

A.预算编制

B.支票开具

C.现金管理

D.人力资源招聘

6.公司资金流水管理制度规定，现金支出必须填写现金支出凭证，以下哪种情况无需填写？()

A.支付给供应商的货款

B.发放员工工资

C.日常办公支出

D.以上均需填写

7.公司资金流水管理制度要求，资金支付方式包括哪些？()

A.现金支付

B.银行转账

C.支票支付

D.以上都是

8.以下哪种情况不属于公司资金流水管理制度中的禁止行为？()

A.将公司资金借给个人使用

B.未按照规定开具收据

C.严格遵循预算执行资金支出

D.未经审批超预算支出

9.公司资金流水管理制度规定，所有资金支出必须在多少个工作日内报销？()

A.5个工作日

B.10个工作日

C.15个工作日

D.20个工作日

10.公司资金流水管理制度中，对于违规资金流水的处理方式包括哪些？()

A.通报批评

B.经济处罚

C.永久禁入公司

D.以上都是

二、多选题(共5题)

11.公司资金流水管理制度中，以下哪些行为属于违规操作？()

A.超出预算支出未及时报告

B.未经审批使用公司资金

C.资金支出凭证填写不规范

D.将公司资金借给个人使用

12.根据公司资金流水管理制度，以下哪些部门或人员需要对资金流水进行审核？()

A.财务部

B.出纳

C.内审部

D.法律事务部

13.公司资金流水管理制度规定，以下哪些情况下可以进行资金调拨？()

A.预算执行过程中，因特殊情况需要调整预算

B.公司总部与分支机构之间因业务需要进行的资金调配

C.财务年度结束后，对当年未使用的预算资金进行调拨

D.以上都是

14.以下哪些情况需要提交资金流水报告？()

A.月度资金流水汇总

B.季度资金流水分析

C.年度资金流水总结

D.以上都是

15.公司资金流水管理制度要求，以下哪些文件必须妥善保管？()

A.资金支出凭证

B.预算编制文件

C.审计报告

D.以上都是

三、填空题(共5题)

16.根据公司资金流水管理制度，资金支出必须按照[______]执行。

17.所有资金支出凭证需经[______]审核签字。

18.员工个人报销单据需由本人[______]，并经[______]审批。

19.公司资金流水管理制度规定，所有资金支付必须在[______]内报销。

20.违反公司资金流水管理制度的行为，一经查实，将根据情况给予[______]。

四、判断题(共5题)

21.公司所有资金支出都应事先编制预算。()

A.正确B.错误

22.资金支出凭证未经财务主管签字即可报销。()

A.正确B.错误

23.公司员工可以自行决定使用现金或银行转账的方式进行资金支付。()

A.正确B.错误

24.公司资金流水应每月进行一次全面审计。()

A.正确B.错误

25.员工个人报销的金额不受限制，只要相关凭证齐全即可。()

A.正确B.错误

五、简单题(共5题)

26.公司资金流水管理制度的主要目的是什么？

27.如果预算执行过程中出现特殊情况，导致资金支出超出预算，应该如何处理？

28.在资金支出凭证的审核过程中，财务主管主要关注哪些方面？

29.公司如何确保资金流水的透明度和公开性？

30.如果员工发现资金流水存在错误或违规行为，应该如何处理？

公司资金流水管理制度

一、单选