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2026年合规审查助理的考试题库及答案

一、单选题（共10题，每题2分）

1.某上市公司因未按规定披露关联交易，被监管机构处以罚款。根据《公司法》及相关规定，该公司董监高的法律责任不包括以下哪项？

A.责任制赔偿

B.市场禁入

C.刑事处罚

D.股权冻结

答案：C

解析：关联交易违规通常涉及行政和民事责任，如责任制赔偿、市场禁入等，但刑事处罚一般需达到犯罪标准，本题情境未明确涉及犯罪行为。

2.某金融机构员工利用职务便利获取客户信息并用于非法交易，依据《个人信息保护法》，该行为属于？

A.合法合规行为

B.一般违规行为

C.严重违规行为

D.非法行为

答案：D

解析：违规获取并使用客户信息属于严重侵犯个人信息权益，构成非法行为，需承担法律责任。

3.某跨境企业在中国设立子公司，需满足《外商投资法》要求，以下哪项不属于其合规义务？

A.定期提交财务报表

B.申报股权变更

C.限制境内业务范围

D.遵守外汇管理规定

答案：C

解析：外商投资企业可依法自主开展业务，合规义务包括财务、股权、外汇等监管要求，但无限制境内业务范围的强制性规定。

4.某上市公司年报披露中隐瞒重大负债，依据《证券法》，该行为可能触发以下哪项处罚？

A.暂停上市

B.退市

C.没收违法所得

D.以上均可能

答案：D

解析：重大信息披露违规可能触发暂停上市、退市或没收违法所得等处罚，具体视情节严重程度而定。

5.某银行信贷审批流程中，客户经理为亲友违规放贷，依据《银行业监督管理法》，该行为可能涉及？

A.警告处分

B.行政拘留

C.吊销从业资格

D.刑事起诉

答案：C

解析：违规放贷属于职务侵占或利益输送，可能吊销从业资格，严重者可涉及刑事起诉。

6.某企业采购过程中存在商业贿赂行为，依据《反不正当竞争法》，其法律责任不包括？

A.财产罚

B.责任人刑责

C.市场禁入

D.业务整顿

答案：B

解析：商业贿赂的处罚包括财产罚、市场禁入等，但直接责任人刑责需达到犯罪标准，本题未明确构成犯罪。

7.某互联网公司因数据泄露被监管处罚，依据《网络安全法》，其需承担的补救措施不包括？

A.临时关停系统

B.通报批评

C.罚款

D.责令整改

答案：A

解析：数据泄露补救措施通常包括通报批评、罚款、整改等，临时关停系统属于极端措施，需法定依据。

8.某房地产企业违规预售，依据《房地产管理条例》，可能面临的处罚不包括？

A.责令退回购房款

B.吊销营业执照

C.罚款

D.限制高管任职资格

答案：B

解析：违规预售的处罚包括责令退款、罚款、限制高管任职等，但吊销营业执照需严重违法。

9.某上市公司高管违反内幕交易规定，依据《刑法》，可能涉及？

A.没收非法所得

B.刑事拘留

C.责任制赔偿

D.市场禁入

答案：B

解析：内幕交易属刑事犯罪，可能涉及刑事拘留，其他选项属于民事或行政责任。

10.某企业员工泄露商业秘密，依据《反不正当竞争法》，该企业需承担的责任不包括？

A.赔偿损失

B.对员工进行处罚

C.自行整改

D.刑事起诉

答案：D

解析：商业秘密泄露的处罚包括赔偿损失、对员工处罚、整改等，刑事起诉需达到犯罪标准。

二、多选题（共5题，每题3分）

1.某上市公司治理结构需满足《公司法》要求，以下哪些属于其合规内容？

A.董事会独立性

B.股东大会决策程序

C.关联交易审批机制

D.高管薪酬透明度

答案：A、B、C

解析：公司治理合规需确保董事会独立性、股东大会程序合规、关联交易透明，薪酬透明度虽重要但非法定强制要求。

2.某金融机构反洗钱合规需涵盖哪些环节？

A.客户身份识别

B.大额交易监测

C.风险评估

D.内部控制体系

答案：A、B、C、D

解析：反洗钱合规需全流程覆盖客户识别、交易监测、风险评估及内部控制，缺一不可。

3.某跨境企业需遵守中国外汇管理规定，以下哪些行为需申报？

A.资本外转

B.境外借款

C.跨境并购支付

D.员工境外旅游支出

答案：A、B、C

解析：资本外转、境外借款、并购支付属于重点监管跨境行为，普通旅游支出通常无需申报。

4.某上市公司信息披露需满足《证券法》要求，以下哪些属于禁止行为？

A.未经批准发布业绩预告

B.恶意操纵股价

C.隐瞒关联方交易

D.伪造财务数据

答案：A、C、D

解析：信息披露违规包括未批准披露、隐瞒关联交易、伪造数据，恶意操纵股价属市场行为，但与披露合规关联较弱。

5.某企业采购过程中需防范商业贿赂，以下哪些属于合规措施？

A.供应商背景审查

B.合同明确反贿条款

C.限制礼品馈赠金额

D.员工反贿培