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医院财务状况年度报告

2025/12/27

汇报人：WPS

CONTENTS

目录

01

报告概述

02

医院收入情况

03

医院支出情况

04

财务指标分析

05

未来财务规划

报告概述

01

报告目的

呈现年度财务全貌

系统梳理医院全年收支、资产负债等核心数据，如2023年某三甲医院营收同比增长12%，为决策提供数据基础。

分析运营效益瓶颈

通过对比科室成本利润率，发现某医院内科耗材占比超30%，针对性提出降本增效改进方向。

报告目的

支撑战略资源调配

结合财务数据预测，为新院区建设、设备采购等重大投资提供依据，如某医院优先投入影像科升级。

强化风险防控机制

识别医保支付政策调整等潜在风险，建立财务预警模型，如某医院2023年医保拒付率控制在2%以内。

报告范围

财务数据覆盖周期

本报告统计周期为2023年1月1日至12月31日，包含医院全年营收、支出、利润等核心财务指标的动态变化数据。

核算主体范围界定

涵盖本院总部及下辖3个分院的财务数据，不包含独立核算的后勤服务中心及对外投资的医疗设备公司。

核心财务指标说明

重点分析门诊收入（占比42%）、住院费用（占比53%）及财政补助（占比5%）等关键财务数据构成。

医院收入情况

02

医疗服务收入

门诊诊疗收入

本年度门诊量达52万人次，普通门诊收入占比65%，专家门诊单诊次费用较去年提升8元，贡献收入增长12%。

住院治疗收入

住院人次1.8万，手术类收入占比42%，其中腹腔镜胆囊切除术全年开展820例，单例均费1.2万元。

药品销售收入

西药销售收入占比

本年度医院西药销售收入占药品总收入的65%，其中抗生素类药物销售额达1200万元，同比增长8%。

中药饮片销售情况

中药饮片销售收入380万元，较去年增长12%，其中黄芪、当归等常用饮片销量占比超40%。

院内制剂销售表现

医院自主研发的“止咳平喘合剂”年销售额达150万元，在门诊患者中的使用率达35%。

药品销售季节性波动

冬季呼吸道疾病高发期，12月药品销售额达280万元，较夏季平均月销售额增长42%。

其他收入来源

科研项目合作收入

医院与某大学合作开展肿瘤新药临床试验项目，获得科研经费120万元，占其他收入的35%。

医疗设备租赁收入

向社区卫生服务中心租赁闲置的DR影像设备，年租金收入45万元，签订3年租赁协议。

收入趋势分析

科研项目经费

医院承接国家卫健委重点课题“智慧医疗临床应用研究”，获专项经费850万元，占其他收入的38%。

医疗设备租赁收入

向社区卫生服务中心租赁3台DR影像设备，年租金120万元，签订3年合作协议，按季度结算。

医院支出情况

03

人员薪酬支出

门诊诊疗收入

2023年本院门诊量达52万人次，普通门诊收入占比68%，专家门诊单诊次均费较去年提升12元。

住院医疗收入

全年出院患者1.8万人次，手术类收入占住院收入42%，其中微创腹腔镜手术量同比增长15%。

药品采购支出

财务数据涵盖范围

本报告纳入医院全年度收支数据，包括门诊收入1200万元、住院收入3800万元及财政补助500万元等核心指标。

业务板块覆盖内容

覆盖临床科室、医技科室及行政后勤部门，如内科门诊量5.2万人次、外科手术量1800台的财务相关数据。

时间周期界定

统计周期为2023年1月1日至12月31日，含季度预算执行情况及年度决算对比分析。

设备购置支出

西药销售收入

本年度医院西药销售收入占药品总收入的65%，其中抗生素类药物销售额达1200万元，同比增长8%。

中成药销售收入

中成药板块表现稳健，心脑血管类中成药销售额为850万元，占药品销售总额的22%，较去年提升3个百分点。

设备购置支出

中药饮片销售收入

中药饮片凭借个性化配方优势，全年销售额达480万元，其中滋补类饮片占比超六成，深受中老年患者青睐。

院内制剂销售收入

医院自主研发的3种特色制剂全年销售额突破320万元，其中治疗慢性病的复方丹参膏单品种销量达5万余盒。

其他运营支出

呈现年度财务全貌

通过收入、支出、资产负债等核心数据，如2023年门诊收入占比45%，清晰展示医院全年财务运行状况。

支撑管理决策制定

为预算调整、设备采购等决策提供依据，例如根据药品成本下降12%的数据优化下年采购计划。

其他运营支出

提升资源配置效率

分析各科室运营效益，像外科手术量增长15%对应医疗设备投入回报评估。

满足监管与公开需求

按卫健委要求披露财务信息，如2023年财政补助资金使用合规率达100%，保障信息透明。

财务指标分析

04

盈利能力指标

01

医疗设备租赁收入

医院将闲置的MRI设备租赁给社区卫生服务中心，年租金约15