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2025年中级银行从业资格之中级公司信贷通关题库(附答案)

一、单项选择题（每题1分，共40分）

1.下列关于公司信贷“三性”原则排序正确的是()

A.安全性＞流动性＞效益性

B.效益性＞安全性＞流动性

C.流动性＞安全性＞效益性

D.安全性＞效益性＞流动性

答案：A

解析：商业银行信贷经营始终将风险控制置于首位，故安全性第一；其次保持资产变现能力，流动性第二；最后才追求利润最大化。

2.在客户评级模型中，最能反映企业短期偿债能力的指标是()

A.资产负债率

B.速动比率

C.总资产周转率

D.净资产收益率

答案：B

解析：速动比率剔除存货后衡量企业即时变现能力，是短期偿债能力最直接指标。

3.下列哪项不属于流动资金贷款用途监管“负面清单”()

A.用于土地储备

B.用于股权投资

C.用于支付员工工资

D.用于房地产开发项目资本金

答案：C

解析：支付员工工资属于正常生产经营周转，符合流动资金贷款用途。

4.根据《绿色信贷指引》，银行对拟授信项目实行分类管理，其中A类项目指()

A.无显著环境影响

B.有轻度环境影响

C.有重大环境影响

D.环境风险不可控

答案：C

解析：A类项目需强制开展环境影响评价，并须取得有权部门批复。

5.若客户信用等级为BBB，担保方式为土地使用权抵押，则其风险权重为()

A.50%

B.75%

C.100%

D.150%

答案：C

解析：BBB级客户且抵质押符合监管认定标准，风险权重100%。

6.下列关于银团贷款说法正确的是()

A.牵头行必须承担全部包销责任

B.代理行可由牵头行兼任

C.参加行享有同等决策权

D.银团费用只能由借款人支付

答案：B

解析：代理行可由牵头行兼任，也可另行指定；其他选项表述过于绝对。

7.在贷款定价模型中，反映银行资金机会成本的要素是()

A.经营成本率

B.风险溢价

C.资金成本率

D.税率调整

答案：C

解析：资金成本率体现银行筹集可贷资金的平均利率，是机会成本的核心。

8.下列哪项属于表外信贷业务()

A.项目融资

B.票据贴现

C.保函

D.贸易融资

答案：C

解析：保函属于银行担保承诺类表外业务，不直接形成资产。

9.银行对单一客户贷款余额不得高于资本净额的()

A.5%

B.8%

C.10%

D.15%

答案：C

解析：根据《商业银行法》及监管规定，集中度上限为10%。

10.下列关于并购贷款说法错误的是()

A.期限一般不超过7年

B.并购方自有资金比例不低于30%

C.可用于置换股东借款

D.须对并购后整合风险进行评估

答案：C

解析：并购贷款不得用于置换股东借款，防止空手套利。

11.在客户现金流分析中，EBITDA加回“折旧与摊销”的主要目的是()

A.增强不同企业间可比性

B.降低税负影响

C.剔除非现金支出

D.衡量真实盈利能力

答案：C

解析：折旧摊销为非现金支出，加回后可反映实际可支配现金流。

12.下列哪项属于贷款发放前必须落实的“硬条款”()

A.借款人承诺保持高管稳定

B.借款人承诺不新增对外担保

C.抵押登记已办结且银行取得他项权证

D.借款人承诺按季报送报表

答案：C

解析：抵押登记完成并取得他项权证是放款法定前提，属硬条款。

13.关于应收账款质押融资，下列说法正确的是()

A.质押率最高可达90%

B.无需通知应收账款债务人

C.须在中国人民银行征信中心登记

D.质押合同生效即设立质权

答案：C

解析：应收账款质权自登记时设立，登记平台为征信中心“动产融资统一登记公示系统”。

14.下列哪项指标最能衡量企业杠杆水平()

A.利息保障倍数

B.净资产收益率

C.权益乘数

D.存货周转率

答案：C

解析：权益乘数=总资产/净资产，数值越大杠杆越高。

15.银行对产能过剩行业新增授信应执行的政策是()

A.总量控制、区别对待、扶优限劣

B.全面退出、立即收贷

C.维持存量、适度新增

D.名单制管理、统一上浮利率

答案：A

解析：监管要求“有保有压”，支持先进产能、退出落后产能。

16.下列关于贷款风险分类说法正确的是()

A.逾期90天以内至少应分类为关注

B.借新还旧贷款一律列为次级

C.重组贷款至少分类为可疑

D.逾期天数是唯一分类标准

答案：A

解析：逾期90天以内表明偿债能力出现明显问题，应至少归为关注类。

17.下列哪项属于银行可接受的“合格押品”()

A.公益性质的教育设施

B.已出租给第三方的商业房产

C.所有权不明的矿山

D.被查封的库存商品

答案：B

解析：已出租商业房产所有权清晰，可依法办理抵押，属合格押品。