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企业物资采购与成本控制标准化模板

一、适用范围与典型应用场景

二、标准化操作流程

（一）需求发起与提报

需求部门发起：业务部门根据实际工作需要（如生产计划、办公需求），填写《物资采购申请单》，明确物资名称、规格型号、单位、需求数量、预估单价、预估总价、用途、需求日期及预算科目。

部门负责人审核：需求部门负责人对申请的必要性、数量合理性及预算匹配性进行审核，签字确认后提交至采购部。

示例：生产车间需采购A型号零件1000个，用于月度生产计划，需在申请单中注明“生产用零件，规格，替代旧型号B零件，降低损耗率”。

（二）预算与可行性审核

财务部预算审核：财务部根据企业年度预算及月度资金计划，审核采购申请的预算金额是否在可控范围内，重点核查“预估总价”是否与预算科目一致，是否存在超预算情况。

要求：超预算10%以内的，需采购部经理签字确认；超预算10%以上的，需提交总经理审批。

采购部技术审核：采购部对物资规格型号、技术参数进行合理性评估，确认是否存在可替代的性价比更高的物资，避免过度采购或功能冗余。

（三）供应商选择与评估

供应商信息收集：采购部通过企业合格供应商名录、公开招标、行业推荐等方式，筛选3家及以上潜在供应商，收集其营业执照、相关资质证书（如ISO9001认证）、供货能力、历史合作案例等信息。

供应商综合评估：采购部组织相关部门（如使用部门、质量部）成立评估小组，从价格、质量、交货期、服务、信誉五个维度进行评分（满分100分），评分标准

价格（30分）：低于市场均价5%以上得30分，持平得20分，高于5%以内得10分，高于5%以上不得分；

质量（25分）：提供近6个月第三方检测报告，合格率100%得25分，99%得15分，98%以下不得分；

交货期（20分）：按约定日期交付得20分，延迟1-3天得10分，延迟3天以上不得分；

服务（15分）：售后响应时间≤24小时得15分，≤48小时得10分，超过不得分；

信誉（10分）：无合作纠纷记录得10分，有1次纠纷得5分，2次及以上不得分。

确定供应商：选择综合评分最高的供应商作为合作方，若评分相同，优先选择合作时间较长或服务响应更快的供应商，结果经采购部经理及分管领导审批后生效。

（四）采购订单下达

订单制作：采购部根据确定的供应商信息，制作《采购订单》，明确订单号、物资名称、规格型号、单位、数量、单价、总价、交货日期、交货地点、质量标准、付款方式、违约责任等条款，保证与供应商洽谈结果一致。

订单审批与确认：采购订单需经采购部经理、财务部负责人、总经理*审批后，加盖企业公章送达供应商；供应商收到订单后需在2个工作日内书面确认（盖章回传），双方订单正式生效。

（五）物资交付与验收

物资交付：供应商按订单约定时间、地点交付物资，提供送货单、物资合格证、检测报告等随货文件。

联合验收：需求部门、质量部、仓库管理员*共同进行验收，核对以下内容：

数量：清点实物数量是否与订单一致；

规格型号：检查物资规格、参数是否符合订单要求；

质量：通过外观检查、抽样检测等方式确认物资质量是否达标；

文件：随货文件是否齐全、有效。

验收结果处理：

合格：填写《入库验收单》，需求部门、质量部、仓库三方签字确认，办理入库手续；

不合格：填写《不合格品处理单》，注明不合格原因（如尺寸不符、功能不达标），由采购部联系供应商进行退货、换货或协商降价处理，不合格品严禁入库。

（六）成本核算与付款

成本数据汇总：财务部根据《采购订单》《入库验收单》《供应商结算单》等单据，汇总采购成本，包括物资总价、运输费、装卸费等附加费用，计算实际采购成本。

成本差异分析：对比“预估总价”与“实际总价”，分析差异原因（如市场价格波动、数量变更、供应商选择偏差等），形成《成本差异分析报告》，反馈至采购部及需求部门。

付款审批与执行：财务部审核无误后，按合同约定付款方式（如货到付款、分期付款）办理付款手续，付款前需确认供应商已开具合规结算凭证（如增值税专用发票，此处按企业实际规定表述）。

（七）采购档案归档

采购完成后，采购部负责将《物资采购申请单》《供应商评估表》《采购订单》《入库验收单》《成本差异分析报告》等资料整理成册，按“采购项目-日期”分类归档，保存期限不少于3年，便于后续审计与追溯。

三、核心工具表格示例

表1：物资采购申请单

申请单号

申请部门

申请人

申请日期

物资名称

规格型号

单位

需求数量

预估单价

预估总价

用途

需求日期

预算科目

部门负责人审核意见（签字）：

日期：

采购部审核意见（签字）：

日期：

财务部审核意见（签字）：

日期：

表2：供应商评估表

供应商名称

联系人

联系方式

地址

营业执照号

相关认证

月产能

合作案例

评估维度

评分标准

得分

价格（30分）

低于市场均价5%+30分，持平20分，高